УДК 33

ББК У.я 431

Спонсоры конференции:

Редакционная коллегия

проф. Г.М.Мкртчян (председатель секции),

Л.К. Попова (отв.секретарь),

доц. Н.А. Исаева, проф. Л.Б. Гальперин, проф. С.А. Суспицин,

канд. социол. наук Т.Ю. Богомолова. проф.М.В.Лычагин, доц.Л.Д.Крепкая

университет, 1999

Уральский государственный университет им. А.М.Горького

Экономисты Всемирного банка полагают, что современными заботами государства являются:

1. Обеспечение фундаментальных прав и свобод, включая

а) основные (естественные) права и свободы;

б) политические права и политическую обстановку, в том числе макроэкономическую стабильность;

в) инвестиции в социальные услуги и инфраструктуру;

г) поддержку “незащищенного” населения;

д) защиту окружающей среды.

2. Обеспечение более эффективного действия регулирующих и стимулирующих механизмов с условием подключения и использования более гибких рыночных и саморегулирующихся инструментов, включая

а) социальное страхование;

б) эффективное регулирование;

в) промышленную политику;

3. Не забывая о границах реальных возможностей государственного регулирования, правительства должны поощрять конкуренцию на государственной службе и большее участие в обеспечении общественными благами и услугами негосударственных организаций.

Либеральные экономисты предлагают отвести государству следующее поле деятельности:

- создание условий для достижения максимальной эффективности конкуренций;

- дополнение её иными методами в случае невозможности создания подобных условий;

- обеспечение населения общественными благами (прибыль от которых никогда не окупит затраты любого отдельного лица или небольшой группы лиц).

1) почтовая служба (в США);

2) федеральные скоростные шоссе;

3) образование (лицензирование и скрытое субсидирование);

4) лицензирование медикаментов и продуктов;

5) судебная система;

6) государственная денежная система.

Хайек в известной работе “Частные деньги” предложил даже “разгосударствить” денежную систему, чтобы валюты могли реально конкурировать, так как полагал, что неограниченная возможность государственных органов увеличивать предложение денег ведет к постоянной инфляции и возникновению экономических циклов.

——————————————

1 World Development Report 1997. Summary. Washington, DC, IBRD, 1997. P.1.

2 Бидилеева Э. Американцев пугают не столько экономические потрясения в России, сколько коррупция // Областная газета, Екатеринбург, 1999. 9 февр.

3 World Development Report 1997. Summary. P.4-9.

5 Rockwell, Llewellyn H., Jr. Here’s a real monopoly // Journal of Commerce. June. 4. 1998.

Научный руководитель – проф. И.М. Тёмкина.

М.А.Береснев

Новосибирский государственный университет

Отказ от политики финансовой стабилизации как главного приоритета экономических реформ к другому экономическому курсу потребовал более внимательного рассмотрения проблем национальной промышленности. Теперь “опекать” интересы производителей должна специально разработанная промышленная политика. Правительство должно определиться с направлением этой политики, т.е. определить, какую группу отраслей следует поддерживать в большей степени, выделить на такого рода программы необходимые ресурсы, разработать соответствующую нормативно-правовую базу, скоординировать политику ЦБ и Министерства финансов, проводить соответствующие институциональные преобразования и т.д. В этом докладе рассматриваются различные варианты проведения промышленной политики, при этом учитывается специфика экономической системы, сложившейся еще во времена Советского Союза, а также особенности современного постсоциалистического уклада. Вот, например, один из вероятных сценариев проведения промышленной политики.

Из других отраслей необходимо выделить местных производителей товаров народного потребления; после девальвации российского рубля у них появился шанс занять соответствующие ниши рынка, потеснив заграничных конкурентов. Сельское хозяйство не сможет обеспечивать страну, если не будут решены вопросы собственности на землю и проведены соответствующие институциональные преобразования.

В ближайшее время (краткосрочная перспектива) – это самый реальный подход. При этом есть некоторые моменты, которые необходимо учитывать при его реализации. Общемировая направленность экономики в преимущественном развитии высоких и наукоемких технологий. Непостоянство мировых цен на сырьевые ресурсы и их исчерпаемость не позволяет надежно рассчитывать на этот источник дохода. Доходы от экспорта ресурсов несопоставимы с размерами экономики России. Россия не Кувейт, поэтому ресурсов от экспорта сырья хватит только на модернизацию наиболее перспективной части экономики. Рационально было бы использовать данные доходы на поддержку перспективных направлений бывшего ВПК. Западные рынки сбыта в своем большинстве закрыты для российских производителей конкурентоспособного машиностроения (энергетика, авиастроение), поэтому приходится рассчитывать на долю рынка стран Юго-Восточной Азии, Китая, Индии, Ближнего Востока и Латинской Америки. Качество и цены, предъявляемые отечественными производителями, наиболее соответствуют этим рынкам. Промышленная политика, кроме отраслевой, должна учитывать и региональную специфику. Проблема актуальна для России в силу географической протяженности ее границ.

Любая политика, в том числе промышленная, есть столкновение несовпадающих интересов различных групп. Практическая реализация такого рода государственных программ значительно деформируется под их влиянием. Субъективно оценивая ситуацию в российских властных кругах, автор склоняется к мнению, что промышленности не стоит надеяться на государственную помощь (выделение ресурсов на стратегическое развитие): её либо не будет, либо она будет носить символический характер. В условиях рынка приходится рассчитывать на свои возможности и силы. Таким образом, можно преодолеть диспропорции социалистического развития экономики и нормально интегрироваться в мировые хозяйственные связи.

Научный руководитель - канд. экон. наук, доц. П.Н. Тесля

Московский государственный авиационный институт

Ряд объективных факторов обусловил необходимость более детального изучения такой острой современной проблемы, как обеспечение экономической безопасности. Что мы вкладываем в понятие “обеспечение экономической безопасности”? С моей точки зрения, прежде всего следует определить отдельно понятие “безопасность”. Безопасность — состояние и тенденции развития защищенности жизненно важных интересов социума и его структур от внешних и внутренних угроз. Обеспечение безопасности общества включает целый ряд мероприятий, затрагивающих практически все стороны общественной жизни. Отсюда возникновение понятий экономической, экологической, политической, правовой, интеллектуальной безопасности. Эти виды существуют в неразрывной взаимосвязи друг с другом. Экономическая безопасность (в официальной терминологии) — состояние, в котором народ (через государство) может суверенно, без вмешательства и давления извне, определять пути и формы своего экономического развития. Обеспечение экономической безопасности — гарантия независимости страны, условие стабильности и эффективности жизнедеятельности общества, достижения успеха.

1. Проблема обеспечения экономической безопасности включает ряд аспектов, образующих достаточно сложную структуру:

– экономическая независимость (возможность государственных органов контролировать использование ресурсов, качество выпускаемой продукции);

– стабильность и устойчивость национальной экономики (защита собственности во всех ее формах, гарантия надежности предпринимательской активности и т.д.);

– способность к саморазвитию и прогрессу.

2. Разработка концепции национальной экономической безопасности опирается на долговременные государственные интересы, с учетом специфики настоящего момента и среднесрочных целей. Для России есть два специфических момента:

– федеративное устройство, из которого следует необходимость равномерного развития всех субъектов федерации;

– необходимость динамического развития всех субъектов (в целях недопущения возникновения диспропорции при финансировании отдельных субъектов).

2. Для решения проблемы введен ряд индикаторов, значение которых характеризует состояние экономики и позволяет оценивать перспективы дальнейшего развития. Основная характеристика этих факторов — их пороговое значение. Детально эти факторы выглядят так:

2.1 Индикаторы внутренних угроз.

Уровень безработицы, охватывающий два аспекта – сознательную безработицу (человек не хочет работать, т.к. нет мотивации) и вынужденную безработицу (при наличии желания работать у человека нет такой возможности).

Дифференциация доходов и их структура (особое внимание следует уделить тому, что в РФ на долю оплаты труда приходится значительно меньше половины доходов граждан при мировом нормальном уровне этого показателя 60-65%).

Темпы инфляции, одной из причин “дикого” скачка которой в период 1992-1996 гг. стала криминальная эмиссия.

Криминализация экономики (при снижении общего уровня преступности рост экономической преступности был в последние годы постоянным).

2.2 Индикаторы внешних угроз.

– вытеснение отечественных производителей сначала с мировых, затем и с внутренних рынков;

– при сокращении собственного производства неизбежен рост импорта.

– создание прочной правовой базы;

– ограничение иностранных кредитов;

– комплексные инвестиции в промышленность.

О том, что деньги, как и “мозги”, “утекают”, знают все, однако в каком объеме — лишь немногие.

1990—1993 гг. – “психологический вывоз”: “новые русские” ворвались на Запад, скупая все на своем пути;

середина 1993 г.— сегодня: “изощренный вывоз”, который осуществляется преимущественно с использование возможностей оффшорных зон, “липовых” договоров,“челноками”, в процессе “отмывания” денег (фирмы-однодневки)

Вывезенный капитал не так легко использовать, как это может показаться. Заметной роли в производстве этот капитал не играет. Использовать капитал, накопленный и вывезенный незаконными путями, становится все более небезопасно. Рынки СНГ, бывшие в недалеком прошлом достаточно простым решением проблем, становятся все менее привлекательны с ужесточением законов и контроля за движением капитала. На нелегальный капитал активно покушаются российские и зарубежные криминальные группировки, готовые на любые действия для передела “свежих” денег. “Беглый” капитал перестал быть недосягаемым для налоговых служб.

Нелегальное бегство капитала постепенно превращается в нелегальное возвращение. Участие российского капитала в денежной аукционной приватизации пакетов государственных акций ряда перспективных предприятий, в том числе и под залог кредита. Российский нелегальный капитал, смешавшись с зарубежным легальным, может попасть на рынок государственных ценных бумаг (ГКО). Достаточно часто используемый метод — участие в сфере нелегального и полулегального бизнеса (сделки с крадеными автомобилями, алкогольной продукцией). Все более заметна становится роль в возвращении российского нелегального капитала совместных предприятий, полностью иностранных компаний, агентств, дилеров иностранных фирм.

Деньги хотят в Россию. А что она может им предложить?

То, что деньги надо возвращать, понимают все. Но как? Еще в 1996 г. предлагалось три варианта: объявить всеобщую амнистию “беглому” капиталу и его держателям; оставить его за границей, но заключить договора с его держателями “на благо России”; легализовать вывезенный капитал с условием перевода не менее 50% от него в Россию для инвестирования.

19 ноября 1997 г. Государственная Дума приняла два законопроекта: “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем” в первом чтении и “О государственном контроле за соответствием крупных расходов на потребление фактически получаемым физическими лицами доходам” — в третьем, последнем чтении. Последствия превращения законопроектов в реально действующие законы (если такое произойдет) предсказать несложно:

– в соответствие со вторым законопроектом вводится особый режим сделок с недвижимостью, золотом в слитках, ценными бумагами и культурными ценностями;

– принятия такого закона достаточно для резкого сокращения спроса на рынках недвижимости и автомобилей (до 30%);

– следующим пойдет “под нож” финансовый рынок;

– население будет вкладывать деньги в валюту, в “кубышку”, выводя тем самым деньги из оборота;

Следующий “удар” — закон об отмывании денег. Его первая жертва — банки (сокращение банковских пассивов на 10% и более из-за сокращения числа клиентов); вряд ли оправдаются надежды на то, что закон принесет много денег в казну (колоссальные суммы уйдут на содержание штата налоговых служб и органов валютного контроля).

На этом развал скромных достижений рыночных реформ не закончится. Уже есть проекты дальнейших действий, среди которых ужесточение валютного контроля, введение жестких таможенных и пограничных порядков и т.д.

При рассмотрении списка соавторов законопроектов возникает вполне закономерный вопрос: чего больше в этих проектах — радения во всеобщее благо или откровенных политических интриг?

Авторы законопроекта утверждают, что закон приводит российскую экономику к общеевропейским стандартам в области борьбы с отмыванием денег. Факты, однако, это не подтверждают.

Итак, нелегальный капитал хочет вернуться в Россию, а власти делают почти все, чтобы этому помешать. Вполне закономерно возникает ряд вопросов: хотят ли власть имущие вывести страну из кризиса или им важнее закулисные игрища? чем руководствуются они при создании подобных законопроектов? учитывается ли при этом значительная разница между теоретическими западными расчетами и действительной реакцией российской экономики?

Немаловажной является разработка сбалансированной законодательной системы и создание условий для ее эффективного функционирования.

Таково наше понимание этой проблемы, ее состояния на текущий момент, а также некоторых путей выхода из создавшейся ситуации.

Научный руководитель - канд. экон. наук, проф. В.М. Ахундов

И.В. Командоров

Воронежская государственная технологическая академия

В целях выработки финансовой политики необходимо проводить анализ и прогнозирование взаимосвязей материальных и финансовых потоков в экономике России, осуществлять достоверный расчет основных макроэкономических показателей.

Проблема заключается в том, что процесс реформирования экономики опережает процесс совершенствования системы сбора и обработки статистической информации. В России данные трудности усугубляются наличием “теневой” экономики, масштабы которой в настоящее время не подлежат точной оценке. По мнению Госкомстата России, доля ее в структуре российского ВВП сейчас составляет порядка 20%. Но возникает вопрос: ограничивается ли масштаб теневой экономики этой цифрой и в какой мере ее размеры реально учитываются в расчетах ВВП?. По оценкам различных экспертов, этот показатель варьирует от 30 до 50% в стоимостной оценке. Это влияет на расчет таких показателей, как например скорость оборота денежных средств, оборачиваемость средств в расчетах.

Отсутствие достоверной информации при принятии того или иного решения в сфере макроэкономического регулирования ведет к определенному искажению запланированного соотношения между ростом цен, удорожанием кредита и оттоком капитала из реального сектора в сферу спекуляции. Новые подтверждения этому содержит январский бюллетень Института экономического анализа. Исследование посвящено анализу последствий денежной эмиссии, которую нынче опять стало модно рассматривать как якобы приемлемый способ выхода из кризиса. Это стало уже вопросом не теории, а практики: только за сентябрь-декабрь 1998 г. денежная база была увеличена на 30%, что соответствует росту на 123% в расчете на год (против запланированных правительством 30%). Столь же строгая статистическая закономерность в соотношении денежной эмиссии и экономического роста:

– в странах с эмиссией ниже 4% в год среднегодовые темпы прироста ВВП на душу населения составили 1,9%;

– в странах с эмиссией от 4 до 15% прирост составил 1,8%;

– при эмиссии от 15 до 30% – прирост 1,7%, при эмиссии от 30 до 100% экономический рост составил всего 0,4% в год;

– свыше 100% экономический рост был отрицательный, то есть спад в среднем на 2,2% в год.

В России максимальным темпам эмиссии соответствовали максимальные темпы экономического спада, при сокращении эмиссии спад замедлился, а в 1997 г. получился даже небольшой прирост производства. В 1998 г. имела место значительная эмиссия, и возобновился спад ВВП.

Необходимо отметить, что на состояние экономики России огромное влияние оказывает конкретная политическая ситуация, действующая практика налогообложения и государственного регулирования, что способствует направлению финансовых ресурсов на потребление в большей степени, чем на накопление и инвестирование.

При этом сложности в получении объективных стоимостных оценок дополняются проблемами учета производства продукции в натуральном выражении, вызванными попытками руководителей отдельных организаций занизить масштабы выпуска продукции в целях как сокращения налогооблагаемой базы, так и обоснования причин неплатежеспособности.

В результате в сфере анализа и прогнозирования макроэкономических показателей в настоящее время возникают проблемы при расчете:

объемов промежуточного потребления и валового внутреннего продукта, в том числе на стадии первичного распределения и конечного использования;

финансовых показателей хозяйственной деятельности организаций;

динамики натуральных и стоимостных показателей по отдельным отраслям реального сектора экономики.

Таким образом, возникает необходимость разработки системы расчета макроэкономических показателей, включающей корректировку на неучтенный объем натурально-стоимостных и финансовых ресурсов.

Научный руководитель - проф., д-р экон. наук Г.И. Тамошина

Уральская академия государственной службы

Степень эффективности инвестиционного процесса напрямую зависит от учёта осознанных объективных экономических потребностей различных субъектов инвестиционного процесса. Экономические субъекты, которые осуществляют инвестиционную политику (холдинги, банки, государство, предприятия и пр.) имеют различные интересы, часто несовпадающие, а иногда идущие вразрез друг с другом. В первую очередь следует выделить государство как специфический экономический субъект, особенность которого заключается в том, что он через учёт интересов остальных субъектов должен находить оптимальное их сочетание и тем самым формировать наиболее благоприятные условия для инвестиционного процесса, т.о. данный субъект содержит процессуальные и институциональные моменты.

Первый, самый мощный, пласт столкновения инвестиционных интересов - это межгосударственный уровень. Здесь необходимо находить консенсус между такими активными участниками инвестиционного процесса, как государства, национальные интересы, различные институциональные субъекты и микросубъекты этих стран. Здесь должен быть достигнут такой баланс интересов, при котором условия (политические, законодательные, финансовые, экономические, социальные и пр.) сформированы таким образом, что стимулируют приток иностранных инвестиций и обеспечивают безопасность национальной экономики.

Второй – это макроуровень страны. Здесь противоречия возникают между следующими экономическими субъектами: государством (т.е. совокупностью политических институтов. ЦБ РФ, таможня, ГНИ и пр., а также органы государственной власти в области формирования инвестиционной политики), региональным уровнем (а также между регионами), финансово-кредитными учреждениями (здесь происходит внутреннее столкновение интересов между Центральным Банком и прочими финансово-кредитными учреждениями и между собой), и другими институциональными субъектами (внутри которых тоже происходит достаточно сложное взаимодействие, оказывающее влияние на инвестиционные возможности каждого субъекта).

Третий - региональный уровень – как важнейшая зарождающаяся составляющая в инвестиционной политике и соответствующие региональные политические институты, которые проводят определённую экономическую политику. Их деятельность и реализация собственных инвестиционных интересов оказывают существенное влияние на возможности друг друга, и в первую очередь, на четвёртый уровень инвестиционных субъектов.

Четвёртый уровень, на котором, субъектами, проявляющими инвестиционный интерес, являются крупные, средние и мелкие хозяйствующие субъекты - основные объекты инвестирования. Сегодня их интересы учитываются в последнюю очередь.

Безусловно, между этими всеми уровнями происходит взаимодействие, взаимовлияние, столкновение интересов, что выливается в своеобразную матрицу инвестиционных интересов. Ориентированность в данной непростой структуре позволит наиболее полно оценить инвестиционную ситуацию в каком-либо сегменте рынка и соответственно корректировать направления деятельности.

Все экономические субъекты после осознания какой-либо объективной потребности (в нашем случае в инвестиционной сфере) в соответствии с этими интересами формируют цели, под которые начинают определять механизмы и инструменты реализации этих целей, которые не всегда можно полностью реализовать в силу ограниченности инвестиционных ресурсов.

Итак, сегодня в России, должно происходить формирование инвестиционных интересов нового государства переходного периода, где государство (не как экономический субъект) должно осуществить построение инвестиционной политики на основе симбиоза инвестиционных интересов всех экономических субъектов, участвующих в инвестиционном процессе, причём должны быть учтены как процессуальные, так и институциональные противоречия между разными институтами государства. Это позволит пролить свет на “дыры”, возникающие внутри инвестиционного процесса и при столкновении инвестиционного процесса с другими экономическими, и не только, процессами.

Научный руководитель - д-р экон. наук, проф. Г.А. Ковалёва

Г.В. Романовская

Новосибирский государственный университет

Причины сегодняшнего инвестиционного кризиса следует искать как в прошлом, в советской экономике, так и в настоящем, в экономике переходного периода. Государственная монополия никоим образом не могла стимулировать приток инвестиций в сферу наиболее эффективного вложения капитала. Особый искусственный мир, СССР, сам изолировал себя от возможных иностранных инвесторов. Внутри этого мира государство распределяло ресурсы исходя из собственных приоритетов, в основном согласно текущему курсу “гонки вооружений”. На рубеже 80-90-х превышение спроса над предложением, дефицит товаров и, следовательно, инфляция, были ликвидированы за счет уменьшения инфляции издержек, при этом полностью игнорировался инвестиционный аспект, что привело к потере производственных мощностей и разрушению научного и технического потенциала.

Внедрение нового для страны, рыночного, механизма требовало тщательно продуманной программы перехода. К сожалению, нормативно-правовой и подготовительно-организационный вакуум в начале реформ подвел Россию под черту банкротства за менее чем десять лет. Приватизация не оправдала возложенных на нее надежд, ее результатом стали концентрация бывшей государственной собственности в руках элиты и формирование значительного теневого сектора в экономике, который душит легальную экономику; это сегодня одна из основных причин неудовлетворительного инвестиционного климата в России.

После распада СССР государство вместо владения инвестициями и монопольного финансирования народного хозяйства превратилось в орган, в основном регулирующий инвестиционный процесс, в то время как источниками инвестиций стали частный и иностранный капитал. В связи с этим необходимо точно определить особенности государственной политики, связанной с регулированием инвестиционной сферы, чтобы сформировать наиболее благоприятную ситуацию для отечественного и зарубежного инвесторов.

В работе мы предлагаем модель, описывающую структуру финансовых вливаний в российскую экономику. В основном они подразделяются на три части – различные валюты, краткосрочные облигации, как правило, государственного займа, “чулки” населения, боящегося делать вложения. Как видно, реальный сектор остается абсолютно неохваченным, вследствие чего производство продолжает стоять, валовый продукт страны сокращается, источником доходов для всей страны являются спекуляции в финансовом секторе. Мы делаем попытку объяснить причины создавшейся ситуации, моделируем последствия различных вариантов государственной политики в этой области. Итогом работы являются набор рекомендации по улучшению инвестиционного климата в России переходного периода: в частности, государству необходимо акцентироваться не на регулировании объемов денежной массы в стране, а на регулировании ее структуры, в том числе доли валюты, наличности в общем объеме денежной массы.

Научный руководитель - доц. В.М. Бусыгин

Н.В. Цыро

Томский государственный университет

В сложившихся экономических условиях толчком для формирования подобной модели послужило резкое падение государственных инвестиций в АПК: за период реформ объем инвестиций уменьшился более чем в 10 раз. Это вызвало поиск альтернативных источников финансирования сельскохозяйственных предприятий. Важнейшей проблемой в этом случае стала проблема инвестиционного процесса, которая объединила в себе с финансовой точки зрения, самостоятельные вложения собственных средств предприятий и последовательное получения дохода от них. Результатом такой деятельности служит создание

внебюджетных фондов и использование средств фондов на финансирование проектов и мероприятий по развитию АПК;

финансово-промышленных групп на основе крупных промышленных предприятий, с помощью которых осуществляется привлечение негосударственных инвестиций от населения;

крупных торгово-финансовых структур, становящихся стратегическими инвесторами, организаторами поставок средств и оказания услуг сельскому хозяйству в организации потребления продукции агропромышленного комплекса;

полноценной производственно-сбытовой корпорации акционерных обществ, созданной на базе предприятий перерабатывающей промышленности, привлекающих в свой состав банки, страховые компании, другие финансовые учреждения на условиях предоставления льготных инвестиционных кредитов.

Начиная с 1995 г. наблюдается повышенный интерес к продовольственному комплексу со стороны компаний, прежде не работавших в данной сфере. Это находит свое проявление в осуществлении ими торговых операций и в создании производственных холдингов в пищевой промышленности. Наибольшую известность получили такие гиганты, как “Менатеп”, “Инкомбанк”, “Альфа-капитал”. Такой способ привлечения капитала также может являться источником инвестирования АПК.

В последнее время государственная поддержка АПК переложена с федерального уровня на плечи субъектов Федерации. В большинстве случаев это позволяет наиболее эффективно использовать имеющиеся в регионе инвестиционные ресурсы. Эти средства направляются на реализацию наиболее перспективных проектов по развитию АПК, и в первую очередь на повышение плодородия земель, приобретение сельскохозяйственной техники и оборудования. Также организации агропромышленного комплекса могут участвовать в конкурсе по распределению государственных инвестиций. Это предусмотрено в Федеральной инвестиционной программе, на реализацию быстроокупаемых коммерческих проектов в соответствии с указами Президента РФ “О частных инвестициях в РФ” и “О мерах по стабилизации экономического положения и развитию реформ в агропромышленном комплексе”. Практика проведения таких конкурсов в 1995 - 1996 гг. показала, что из общего числа проектов по народному хозяйству, представленных на конкурс, около 50% приходится на АПК. Основную часть прошедших конкурс составляют проекты предприятий по переработке мяса и молока, производству кондитерских изделий.

Таким образом, можно сказать, что национальная экономика России нуждается в увеличении высокоэффективных инвестиций как в сферу промышленного производства, так и в АПК. В целях обеспечения необходимых для этого условий были созданы специальные органы - Министерство экономики РФ, которое участвует в формировании государственной инвестиционной политики; Государственная инвестиционная корпорация, занимающаяся проведением инвестиционной политики с целью привлечения иностранных инвесторов; Российская финансовая корпорация, которая занимается реализацией наиболее перспективных инвестиционных проектов - это наиболее развитая организация, которая занимается распределением государственных капиталовложений и кредитов в результате конкурсного отбора и осуществляющая контроль за использованием этих средств.

Также органом, обеспечивающим нормальный ход инвестиционного процесса, может явиться создание единого инвестиционного банка, целью которого будет выделение кредитов на инвестиции и осуществление непрерывного контроля за использованием выданных средств. При этом необходимо совершенствовать действующие правовые нормы в области инвестиционной деятельности, систему налогообложения, реализацию на предприятиях механизма ускоренной амортизации, совершенствование банковской системы, т. е. предоставление льготных кредитов, субсидирование процентных ставок по ним.

Можно предположить, что инвестирование АПК будет поэтапным. В начальный период структурных изменений значительный рост задельных инвестиций сопряжен с увеличением эффективности сельскохозяйственного производства в целом, его капиталоотдачи. В дальнейшем благоприятные факторы рентабельности капитала в аграрном секторе будут стимулировать приток частных инвестиций, в том числе и иностранных. И, наконец, структурные преобразования помогут формировать рациональные капиталовложения, которые будут определяться расширением текущего спроса. В целом эти мероприятия будут способствовать перспективности инвестиций в АПК России.

Научный руководитель - ст. преп. Е. Ю. Кириллова

А. Ю. Рогачев

Новосибирский государственный технический университет

Прежде чем анализировать эффективность кредитно-денежной политики, важно четко понять ее цели и способы ее ведения. Основополагающей целью кредитно-денежной политики является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и отсутствием инфляции. К основным инструментам кредитно-денежной политики относятся операции на открытом рынке, изменение резервной нормы и изменение учетной ставки.

Кредитно-денежная политика является основным рычагом монетарной политики и направлена прежде всего на контроль уровня совокупных расходов. В процессе воздействия инструментов кредитно-денежной политики на объем совокупных расходов можно выделить пять последовательных элементов, а именно: сокращение уровня банковских резервов, совокупное сокращение “банковских” денег, рост нормы процента по кредитам, вытеснение частных инвестиций с рынка и соответствующее этой цепочке взаимосвязей понижение расходов, цен и занятости.

Чтобы привести в действие свою пятиступенчатую стабилизационную политику, Центральный Банк имеет три главных орудия, которые мы перечислим в порядке их важности: операции на открытом рынке; политика регулирования учетной ставки; изменение резервных норм, предусмотренных для коммерческих банков.

В отдельные периоды Центробанк может применять четыре других инструмента: “увещеваний”; ограничение кредита на покупку акций; контроль кредитов по продажам в рассрочку и других форм потребительского кредита; контроль условий закладных на строительство домов.

Однако не следует идеализировать данную политику, и необходимо признать, что кредитно-денежная политика страдает определенной ограниченностью и в реальной действительности сталкивается с рядом сложностей: – циклической асимметрией, изменением скорости обращения денег и влиянием инвестиций. Это ведет нас к одной из самых сложных проблем кредитно-денежной политики: что должен стремиться контролировать Центральный Банк – денежное предложение или процентную ставку?

Эта дилемма целей возникает в силу того, что руководящие кредитно-денежные учреждения не могут стабилизировать то и другое одновременно. Вследствие чего видится необходимым разумное сочетание монетарной (кредитно-денежной) и фискальной политик; т.е. грамотное сочетание налоговых рычагов, учетных и процентных ставок.

Научный руководитель – канд. экон. наук, доц. Н.Е. Потапова

Новосибирский государственный университет

Ислам не только вероисповедание как таковое, но и особый образ жизни и мышления, который отражается как в повседневной жизни мусульман, так и в экономической. Существует понятие западной, рыночной экономической системы, модель которой изучается во многих научных центрах и университетах. Но важно обратить внимание на то, что в России и в мире большая часть населения – мусульмане и знать, основы их экономической жизни становится просто необходимо.

В докладе рассматриваются особенности финансово-кредитной системы исламской экономики, такие как:

• собственность

Частная собственность разрешена, и все действия с ней оберегаются и гарантируются законом. Государственное вмешательство происходит только тогда, когда этого требуют общественные интересы, так как личные интересы мусульманина не должны противоречить общественным или религиозным.

Видно, стремясь устранить недовольство беднейших слоёв населения, Мухаммед вменил в обязанность богатым мусульманам выделять часть средств на милостыню - “очищение”. Позже этот обычай был узаконен в форме благотворительного (“очистительного”) налога на богачей, поступления от которого должны были расходоваться на все помоществование беднякам.

• исламские банки

• страхование в исламских странах.

———————————————

1. Haç ene Benmansour. Politique é conomique en Islam.

Научный руководитель - проф., д-р экон. наук М. В. Лычагин.

А.В. Плетнев

Воронежский государственный технический университет

В настоящий момент Россия переживает экономический кризис, одним из проявлений которого является инфляция.

Инфляцию можно рассматривать как налог, которым государство путем выпуска ничем не обеспеченных бумажных денег облагает денежные средства в национальной валюте юридических и физических лиц. К этому налогу прибегают как к последнему средству покрытия бюджетного дефицита, когда другие источники пополнения казны не позволяют покрыть стремительно растущие государственные расходы.

Специфика российского инфляционного процесса заключается в том, что государство отказалось регулировать цены в условиях монополистической экономической структуры производства, отсутствия современной банковской системы, непродуманной государственной денежной политики, при которой денежная масса постоянно отстает от реальных потребностей хозяйственного оборота. Сказалась и ошибочная политика Центробанка в управлении на рынке ценных бумаг, регулировании обязательных резервов коммерческих банков и процента рефинансирования. За все годы переходного периода Центробанк ни разу не смог обеспечить норму коэффициента денежного мультипликатора процессов стимулирования капиталовложений в реальный сектор экономики со стороны коммерческих банков и специализированных фондов.

Инфляционные процессы в России ужесточены и углублены экономическим спадом, бюджетным дефицитом, диспропорциями между отраслями промышленности, производящими средства производства и предметы потребления, между добывающими и перерабатывающими отраслями экономики.

К тому же в России еще слишком большая часть населения имеет различные льготы. Эти льготы не подкреплены реальными финансовыми ресурсами. Функционирование огромного числа коммерческих структур (банков) затруднило разграничение наличного и безналичного денежного оборота.

Экономический кризис усугубился политическим. Правительство не смогло сдержать опасные инфляционные явления. В бюджет заложена эмиссия 32 млрд р. При этом инфляция должна составить 30%. Правительство не сможет собрать все налоги, а это означает дополнительную эмиссию.

На наш взгляд, необходимо создать условия, чтобы не было переноса инфляции по каналам мировой торговли. Нужны эффективные меры преодоления монополизма в хозяйстве в связи с тем, что монополии создают условия для усиления инфляции и ограничивают возможности борьбы с ней.

Пересмотр налоговой системы приведет к увеличению сбора налогов, доходной части бюджета, не будет необходимости в дополнительной эмиссии. Снятие налогового бремени с товаропроизводителя благоприятно отразится на росте производства. На фоне сокращения расходной части бюджета, за счет сворачивания на определенное время социальных программ темпы инфляции снизятся и возрастет курс национальной валюты.

Научный руководитель - д-р экон. наук, проф. В.И. Боровиков

Г.В. Шевцов

Новосибирский государственный университет

Своей задачей мы поставили анализ накопления государственного долга в экономике России и определение условий, при которых долговое финансирование бюджета экономически невозможно. Инструментом анализа была модель, связывающая бюджетный дефицит, размеры долга, темп роста экономики, ставку процента и валютный курс и сопоставление формальных выводов модели с реальными явлениями в российской экономике. Используя выводы относительно последствий долгового кризиса и классическую теорию международной торговли Хекшера-Олина, мы попытались сформулировать приемлемые, на наш взгляд, пути улучшения ситуации с внешней задолженностью России.

Научные руководители – канд. экон. наук, доц. И.В. Козачок,

канд. экон. наук, доц. Н.А. Береснева

О.А.Щетинина

Новосибирский государственный университет

В последние годы в России произошло два заметных валютных кризиса. В них отразилась валютная политика и состояние валютного рынка страны; однако главные причины коренятся в сфере производства.

Новые процессы в валютной сфере начались с конца 80-х г. Валютная реформа предусматривала переход от распределения валютных ресурсов государственными органами к формированию валютного рынка страны. Специфика валютного рынка России состоит в том, что он представлен преимущественно валютными биржами. Главную роль среди них играет ММВБ, где концентрируется до 40% торговли валютами. Кроме бирж валютными операциями занимаются уполномоченные коммерческие банки. Сохраняются и традиционные формы мировой валютной политики: регулирование режима валютного курса, девизная политика в форме валютных интервенций, управление золотовалютными резервами, регулирование степени конвертируемости рубля. Таким образом, валютный рынок России с точки зрения его взаимосвязи и единства средств связи и информации, объема и видов валютных сделок, взаимосвязи валютного и денежного рынков находится на начальном этапе развития.

Рекомендации Государственной комиссии Комитета государственной безопасности по расследованию причин этого события о дальнейшем регулировании валютного рынка были направлены на создание более эффективного механизма осуществления биржевых операций, усиления контроля за соблюдением валютного законодательства, но они не затрагивали главных причин кризиса, поскольку не касались реального сектора.

Второй, более глубокий валютный кризис внешне связан с решением правительства от 17 августа 1998 г., когда произошло совмещение девальвации рубля, скачка цен, паралича банковской системы, резкого падения доверия со стороны потенциальных кредиторов и инвесторов, значительного снижения поступлений как импортных, так и производимых внутри страны товарных ресурсов. За этим кроется состояние производства. Темп реального объема ВВП в августе 1998 г. относительно августа 1997 г. составил 91.8%. Индекс потребительских цен вырос до 115%, что составляет к августу прошлого года 121%.

Дополнительной причиной, усугубившей второй крупный валютный кризис 1998 г., явилось состояние финансовой сферы. С января по октябрь 1997 г. общая доходность ГКО снизилась с 32-35% до 17-18%, фактическая ставка по межбанковским кредитам с 20 до 17 %, темп инфляции при этом составил 11%. Обострение случилось в мае 1998 г., когда произошел массовый отток нерезидентов, доля которых на российском рынке составляла около 32%. Доходность ГКО искусственно поддерживалась на высоком уровне, в связи с этим затраты на обслуживание ГКО возросли относительно плановых. Золотовалютные резервы страны снизились на 1/3.

Источники валютных кризисов коренятся в сокращении объемов и темпов роста производства, недофинансирования реального сектора, в развитии экономики с перекосами, когда поддерживаются только экспортно-ориентированные отрасли, неэффективности налоговой системы, неразвитости и неустойчивости банковской системы, низком потреблении населения.

Научный руководитель – канд. экон. наук, доц. Л.П.Долотенкова

В.В. Руденко

Красноярский государственный университет

В последние годы появилась тенденция увеличения скорости обращения денежной массы в экономике, тогда как в долгосрочном периоде скорость V оборота денежной массы проявляет тенденцию к понижению, снижаясь по мере роста реального дохода.

Наряду с так называемой "нормальной" схемой расчёта по долговым обязательствам существует и "ненормальная". Структура этих сделок нечем не отличается, но цели оказываются различными. В "ненормальной" сделке предприятия используют кредитный расчётный механизм с тем, чтобы резко снизить трансакционные затраты. В основном цель этой сделки - обеспечить предприятию существенно заниженную ставку процента подоходного налога. Так, по данным Центрального Банка РФ, ставка составляет при непосредственно денежными расчётами 32 %, а при расчёте векселем - до 18 %. Существенная разница налицо. Таким образом, выгода предприятия перетекает в финансовые потери государства.

Эмиссия долговых обязательств контролируется, только если кредитует коммерческий банк. Выпуск же векселей различными предприятиями никак не может быть учтен. Создаётся побочная масса платёжных средств в экономике. Она вносит глобальные коррективы в денежные агрегаты и существенно усложняет объективную оценку количества денег.

1. Следует попытаться повысить процент налогообложения трансакций при расчёте по векселям.

2. Установить жёсткие ограничения на выпуск квазиденег предприятиями; нетто-должникам нужно запретить эмиссию долговых обязательств вообще. А векселя эмитировать только через банки. Данная мера привела бы к рационализации системы комбанк - центробанк. Иными словами, государство смогло бы контролировать объём эмиссии векселей, а значит, и верно оценивать денежную массу.

3. Частично запретить банкам кредитование векселями.

Перейдём к мерам, которые можно провести, чтобы улучшить состояние предприятий в краткосрочном периоде. Единственное, что здесь можно предложить нового,─ это попытаться повысить ликвидность векселя. Ведь система взаимозачётов по большому счёту страдает именно по этой причине. Следует

1. Дать возможность свободно конвертировать вексель в отношении 1:1 на вексель любых серий и выпусков, например, энергетических предприятий.

2. Бюджетам разных уровней применять вексель в обмен на налоговые освобождения. Это поможет решить проблему задолженности частных предприятий.

3. Обязательно принимать вексель в оплату электроэнергии или покупку недвижимости.

4. Следует создать гибкую систему погашения, подкреплённую законодательством.

Научный руководитель - доц., канд. экон. наук Т.М. Шибитова

М.М. Овсянникова

Новосибирский технологический институт МГАЛП

Российский финансовый кризис 1998 г. серьезно подорвал процесс экономической стабилизации, результатами которой стали сохранение низкого уровня инфляции на протяжении почти 3 лет и деноминация рубля 1 января 1998 г. Основные причины кризиса порождены внутренней финансовой ситуацией в России.

На протяжении всего периода 1991-1998 гг. денежно-кредитная политика находилась (и находится) в прямой зависимости от состояния государственного бюджета.

Российский кризис 1998 г. представляет собой вариант кризиса платежного баланса 1-го поколения. В данной модели основным фактором кризиса выступает фискальная и денежно-кредитная политика, приводящая к неуклонному истощению золотовалютных резервов, что вынуждает правительство отказаться от фиксированного обменного курса.

В России жесткой являлась не денежно-кредитная, а фискальная политика. Истощение валютных резервов было вызвано не денежной экспансией, а оттоком капитала, порожденным опасениями понести финансовые убытки, в том числе в результате девальвации.

Денежные власти попытались развеять эти опасения, повышая процентные ставки, но неудачно, поскольку самое непосильное для бюджета бремя чрезмерно высоких процентных ставок являлось неотъемлемой и существенной частью проблемы. Чем больше ожесточалась денежно-кредитная политика, тем более неблагоприятной становилась бюджетная ситуация. Этот процесс загонял российскую экономику в порочный круг, подрывая устойчивость рубля. Иными словами, противоречия между денежно-кредитной, фискальной политикой и политикой обменного курса достигли кульминации.

Во всех странах государственный долг и дефицит бюджета являются ключевыми вопросами дискуссий об экономической политике правительства. В странах с так называемыми развивающимися рынками долги всегда порождали серьезные финансовые кризисы.

Если российское правительство ставило перед собой задачу удержания обменного курса в рамках, то в период, когда инвесторы были склонны избегать риска работы на развивающихся финансовых рынках, приходилось мириться с повышением процентных ставок до того уровня, который диктовал рынок. В то же время непомерно высокие проценты ставки настолько увеличивали бремя обслуживания долга, особенно краткосрочных рублевых обязательств, что рынок воспринимал его как непосильное. Настороженность участников рынка повышала риск девальвации, ибо, соглашаясь с повышением процентных ставок во имя удержания обменного курса, правительство могло оказаться вынужденным отпустить обменный курс для предотвращения банкротства. Таким образом, именно опасения риска девальвации замкнули порочный круг, что привело страну как к банкротству, так и к значительной девальвации рубля. Проблема усугублялась падением цен на нефть и увеличением объема импорта, результатом которых стало отрицательное сальдо баланса текущих операций. Столь высокие процентные ставки отражали противоречия между бюджетно-налоговой ситуацией и режимом обменного курса, ставшие основной причиной неудачи плана финансовой стабилизации. В конечном счете политику обменного курса следует привести в соответствие с фискальной политикой.

Урок, который можно извлечь из этого, достаточно прост: финансовые катастрофы будут повторяться до тех пор, пока система государственных финансов не будет упорядочена путем проведения подлинной бюджетно-налоговой реформы.

Научный руководитель - канд. экон. наук., доц. О.В.Костарева

О. П. Астафьева

Кемеровский государственный университет

В антимонопольной политике стран с переходной экономикой, и прежде всего восточно-европейских стран, в настоящее время можно проследить две основные тенденции.

Антимонопольное регулирование, на наш взгляд, включает следующие принципы:

1. антимонопольное законодательство, которое представляет собой пакет законов и выступает средством поддержания государством баланса между конкуренцией и монополизмом на макроуровне;

2. создание самоуправляющихся, антимонопольных структур, которые противостояли бы монополиям на микроуровне (кредитные союзы, ассоциации потребителей и т.д.);

3. действие саморегулируемого механизма рынка;

4. деятельность государства по формированию конкурентной среды:

а) регулирование деятельности предпринимательских монополий, которое направлено на снижение и ограничение роста степени монополизации рынка; б) регулирование деятельности естественных монополий.

В связи с этим обозначим основные принципы конкурентной политики восточно-европейских стран.

——————————————

Новосибирский государственный университет

Идеальной рыночной структурой с точки зрения традиционной экономической теории является рынок совершенной конкуренции. Равновесие на таком рынке является эффективным по Парето, то есть возможностей по улучшению положения какого-либо участника рынка без ухудшения положения других в состоянии рыночного равновесия просто не существует. Но на таком рынке каждая фирма считает любую другую слишком мелкой, чтобы существенно повлиять на положение дел на рынке. Для такой фирмы нет никаких оснований видеть соперника в соседней компании, даже если последняя предлагает аналогичные изделия. Таким образом, теория совершенной конкуренции – это модель некоего антиконкурентного состояния рынка, при котором предприятие полностью изолировано от рыночного давления соперников. Для реально существующей фирмы отсутствие рыночного давления эквивалентно отсутствию стимулов повышения эффективности ее деятельности.

В реальной экономике острая конкуренция между фирмами нередко приводит к росту концентрации производства и капитала. Крупные фирмы, как правило, обладают такими преимуществами в издержках и инвестиционных возможностях, которые недоступны мелким фирмам на рынке совершенной конкуренции. Таким образом, концентрация приводит к росту производственной эффективности и эффективности использования капитала – крупные фирмы способны достичь тех же результатов (объемов производства, прибыли и т.д.) при меньших издержках.

От существования крупных фирм, способных контролировать ситуацию на рынке, потребители, как правило, оказываются в выигрыше, а не в проигрыше, как следует из теоретических рассуждений. Любая фирма, даже очень крупная, руководствуется в своей деятельности не только максимизацией прибыли, но и желанием поддержать конкурентоспособность своих товаров. Конкурентоспособность товара, в свою очередь, тесно связана с его потребительской ценностью – максимальной ценой, которую потребитель считает для себя выгодным заплатить за него. У каждого конкурентоспособного товара цена реализации ниже потребительской ценности. Для потребителя неоплаченная часть потребительской ценности (в экономической теории эта часть эквивалентна так называемому излишку потребителя) равна полученной им от использования товара дополнительной прибыли. Для фирмы-производителя данного товара она соответствует “запасу конкурентоспособности” его продукции. При этом потребитель однозначно заинтересован в том, чтобы неоплаченная им доля была как можно больше. Производитель же сопоставляет свои желания относительно величины прибыли с необходимостью поддержания конкурентоспособности своих товаров. Наличие крупных конкурентов (потенциальных и реальных), способных быстро поглотить освободившуюся часть рынка, заставляет любую фирму жертвовать прибылью в пользу поддержания конкурентоспособности. Таким образом, проблема поддержания конкуренции становится внутренней проблемой каждой фирмы. Тем самым рынок сам определяет необходимую степень конкурентности, притом редко ошибаясь.

Научный руководитель - канд. экон. наук Е.А. Соломенникова

Ю.Д. Киселева

Новосибирский государственный университет

Инвестиции в человеческий капитал являются одним из важнейших источников экономического развития. Тем более они актуальны для российской экономики, переживающей процесс трансформации. Как и многие другие величины, отдача от вложений в человеческий капитал изменяется в ходе экономических преобразований. Основная цель нашей работы проанализировать изменения этого показателя в течение переходного периода в России.

В советский период норма отдачи от инвестиций в человеческий капитал была низкой. Это объясняется тем, что централизованно планируемая система организации заработной платы не предполагала тесной взаимосвязи между уровнем образования работника, его навыками и умениями с одной стороны, и его заработной платы, с другой.

Теоретически переход к рыночным инструментам регулирования заработной платы и цен должен увеличить отдачу от инвестиций в образование, опыт и навыки работников. В начальный период реформ (1992-94 гг) именно так и происходило: норма отдачи от образования возросли. Однако проводимые в экономике структурные преобразования сопровождались обесцениванием накопленных ранее знаний, умений и навыков, а также сокращением предложения рабочих мест, требующих высококвалифицированного труда. Это привело к проявлению понижательной тенденции в динамике норм отдачи от инвестиций в образование: эти показатели снизились с 7,8% в 94 г. до 6,2% в 96 г. Эта же тенденция прослеживалась относительно накопленного работниками профессионального опыта, что связано с тем, что молодые, более мобильные работники становятся более востребованы российской экономикой. Опыт, приобретенный в условиях рынка, становится более ценным, чем тот, который был приобретен в централизованно планируемой системе.

Безусловно, сложно делать какие-либо серьезные выводы, когда экономика все еще находится в процессе перехода к рынку. Однако, несмотря на все сложности, многие утверждения теории инвестиций в человеческий капитал верны и для России в переходный период. В работе мы постараемся наиболее полно отразить, что именно из этой теории верно для современной России, а что нет. Одно можно с уверенностью сказать: следует делать ставку на человека, вложения в человека всегда окупаются.

Научный руководитель - И.Ю.Блам

Нижегородский государственный университет им. Н.И.Лобачевского

Предметом рассмотрения в данной работе является российский рынок труда и тенденции его развития в 90-е годы.

В работе был произведен анализ изменения уровня зарегистрированной безработицы на всех рассмотренных территориях, кроме республики Ингушетия.

Выявлена общая тенденция к сокращению продолжительности безработицы.

————————————————

Научный руководитель- проф., д-р экон. наук Т.П.Подорова.

Н.А. Бардокина

Кемеровский государственный университет

Принципиальную роль и особое место в регулировании труда и трудовых отношений занимают вопросы оплаты труда. Проблема оплаты труда - одна из самых трудноразрешимых в экономике. К тому же, это не только экономическая, но в не меньшей степени социальная проблема, а в настоящее время и источник социальных напряжений в обществе.

Оплата труда рассматривается многими экономистами как основной инструмент побуждения и непрерывного поддержания интереса работника к высокопроизводительной отдаче своих трудовых усилий. Механизм этой связи по смыслу прост: “Больше и лучше работаешь - больше платят, а если больше платят - работаешь еще больше и лучше”. В итоге должно возникать самопобуждение работника к росту производительности труда. Таков мудрый замысел, который практически очень непросто воплотить в жизнь.

В советской экономике проблему оплаты труда в течение многих лет пытались решить с помощью применения простого на первый взгляд правила: “Оплата труда должна соответствовать количеству и качеству труда”. Это теоретически обоснованное правило, так и не удалось реализовать на практике.

В настоящее время в условиях либерализации социально-трудовых отношений роль государства в организации заработной платы минимизирована, а рыночные регуляторы еще не вступили в полную силу. Это привело к тому, что процессы в этой области приобрели стихийный, бессистемный характер. В результате сложились непропорциональные, а порой и уродливые формы оплаты труда. Заработная плата фактически перестала выполнять воспроизводственную, стимулирующую, регулирующую и социальную функции.

Структура оплаты труда разбалансирована: надтарифная часть на многих предприятиях в несколько раз превышает тарифную долю заработка работника. Дифференциация оплаты труда между работниками различных категорий персонала предприятий, а также между работниками одних и тех же категорий и профессий на предприятиях одной отрасли часто может разниться в несколько раз. Социальную напряженность вызывает и экономически необоснованный разрыв в уровнях заработной платы работников государственных и коммерческих структур.

Анализ недостатков в области оплаты и стимулирования труда акцентирует внимание на следующих основных направлениях совершенствования организации заработной платы это

усиление государственной роли в регулировании уровня заработной платы;

совершенствование тарифной системы и усиление роли нормирования в организации заработной платы;

четкое определение функций минимальной заработной платы;

поиск новых механизмов межотраслевого регулирования заработной платы, адекватных формирующимся рыночным отношениям;

пересмотр принципов и механизма территориального регулирования заработной платы;

поиск новых подходов к управлению заработной платой работников высококвалифицированного труда бюджетной сферы.

Научный руководитель - канд. экон. наук, доц. С.И.Бабина

Л.В. Алексеев

Пермский государственный университет

Мониторинг доходов населения РФ, осуществляемый Госкомстатом, показывает, что официальные денежные доходы населения резко (почти в два раза) упали в 1992 г., затем шел рост доходов, который в 1995 г. сменился новым спадом, потом доходы на некоторое время стабилизировались, а после августовского кризиса 1998 г. уровень доходов населения снова значительно снизился. Значит, опять опустился уровень жизни и повысился уровень бедности. Количественно эти сдвиги пока еще не определены.

Однако сам по себе объем доходов адекватного представления об уровне бедности не дает - понятие бедности субъективно. Принципы определения этого понятия и количественное выражение минимального уровня доходов, ниже которого человека относят к категории бедных, обусловливаются решением властей исходя из конкретной социально-экономической ситуации и материально-финансовых возможностей государства. Такой подход обусловлен тем, что в условиях кризисного состояния современной российской экономики основными источниками финансовых ресурсов социального развития выступают бюджеты всех уровней, а также расходы внебюджетных фондов и предприятий, поскольку материальные запасы населения исчерпаны. Предполагалось, что, используя их, граждане смогут в самый тяжелый, кризисный для страны период, который должен продлиться год-полтора, обойтись без покупки обуви, одежды, посуды и других товаров. Это особо подчеркивалось при обсуждении и принятии методики расчета прожиточного минимума в 1992 г. - она была предназначена для использования только в кризисное время, а начиная с 1994 г. планку прожиточного минимума предполагалось поднять за счет увеличения доли расходов на непродовольственные товары и услуги. Запасы непродовольственных товаров у населения закончились, цены на услуги резко возросли, а методика расчета прожиточного минимума 1992 г. действует и в настоящее время. Можно сказать, что официально уровень бедности искусственно занижается. Решение задачи установления нового, более высокого социального стандарта упирается в ограниченность бюджетных средств. Предположительно, следует исходить из двух позиций:

- определить некий социальный минимум, включающий иной, более полный по сравнению с прожиточным минимумом, набор благ;

- оптимально распределять ограниченные бюджетные ресурсы с учетом введенного социального минимума (оптимальность в данном случае - адресность, целенаправленность и экономическая целесообразность).

В нормально функционирующей экономической системе обычно решается простая задача: государство берет под свою опеку некоторую наименее обеспеченную часть населения за счет более обеспеченной. В современном российском обществе, где коэффициент Джини достигает 0,72-0,76 (т.е. уровень имущественного неравенства очень высок), такая задача предстает по сути как двойственная: при минимуме затрат необходимо обеспечить наиболее приемлемый на современной стадии общественного развития социальный стандарт. (При этом нужно отметить, что общественное и научно-техническое развитие опередило развитие экономики: потребности населения в результатах достижений современных технологий не удовлетворены в достаточной мере из-за невысокого уровня доходов основной его части).

Качественный ответ на поставленную двойственную задачу следующий.

Госбюджет следует составлять с использованием оптимизационных методов, и на их основе определять долю средств, направляемых на социальные расходы. Бюджет в рамках средств, выделяемых на социальное развитие и социальные выплаты, тоже должен оптимизироваться (по статьям расходов).

Политику распределения доходов населения следует направлять на восстановление роли оплаты труда как основного источника денежных доходов населения и важнейшего стимула трудовой активности граждан. Тогда для государства уменьшится бремя социальной защиты и одновременно будет уменьшаться спад национального дохода. Однако пока этого невозможно добиться в бюджетной сфере, поскольку в таком случае будут существенно снижены возможности социальной помощи нуждающимся в ней гражданам. Поэтому еще некоторое время оплата труда может быть достаточным для жизни источником дохода только на негосударственных предприятиях.

Действия правительства и Центрального Банка также направлены не на повышение расходов бюджета, а на сокращение таможенных пошлин и провозных тарифов на жизненно важные товары (медикаменты, продовольствие, топливо). Повышение социальной защиты населения связывается с поддержанием госрезерва, принятием мер по обеспечению удаленных регионов топливом и иными товарами, увеличением занятости.

Правительственные меры разделяются на два направления: требуется установить более высокий социальный стандарт для отражения реального уровня благосостояния населения и в то же время дифференцированно подходить к социальным выплатам.

Количественный ответ будет найден в ходе дальнейших исследований.

Научный руководитель – канд. техн. наук, доц. Л.С. Портной

С.А. Масличенко

Донецкий государственный университет

Обеспечение производства оборонными средствами и средствами для расчетов является одной из узловых проблем нынешней экономической ситуации как в Украине, так и в других странах СНГ. Лишившись дешевого и доступного банковского кредита, хозяйство вполне естественно пошло по пути наращивания кредита коммерческого в форме дебиторской и кредиторской задолженности. Однако этот коммерческий кредит столкнулся с отсутствием в хозяйстве тех форм, которые придали бы ему подвижность, мобильность. Вместо цепочки расчетов возникла инертная масса неплатежей. Сам факт огромной инертной массы дебиторской и кредиторской задолженности позволяет нам сделать три основных вывода:

- в народном хозяйстве имеются ресурсы, которые могут быть мобилизованы и при определенных условиях пополнить оборотные средства;

- необходимо возродить цивилизованные формы такой мобилизации – вексельное обращение и факторинг;

- необходимо провести корректировку финансово-кредитной политики Украины для поддержания нового расчетно-платежного механизма.

Таким образом, по нашему мнению, основной путь выхода из платежного кризиса в настоящих условиях в Украине – это сближение реального и финансового сектора экономики и ,как следствие, внедрение современных форм ведения расчетов между предприятиями путем использования вексельного обращения и факторинговых операций.

Для этих целей могут быть использованы следующие вексельные операции:

- обращение простых и переводных векселей, что позволит решить в определенной степени проблему неплатежей и работать, несмотря на присущий нынешнему финансовому положению Украины платежный кризис;

- учет векселей, при котором векселедержатель может получить вексельную сумму, не дожидаясь наступления срока платежа по нему;

вексельное кредитование, которое позволяет предприятию получить кредит на более длительный срок и по низкой процентной ставке, а также осуществлять коммерческую деятельность независимо от состояния расчетного счета предприятия.

Перспективным направлением в решении проблемы дефицита денег, на наш взгляд, является продажа дебиторской задолженности (факторинг). Данная операция позволяет предприятию получить дополнительный оборотный капитал в счет переуступки факторинговой компании своих неоплаченных долговых требований.

Таким образом, широкое внедрение механизма вексельного обращения и факторинговых операций в расчетно-платежную систему Украины является наиболее актуальным вопросом в решении проблемы неплатежей в Украине, что требует его дальнейшего научного изучения и практических действий всех, кому по силу его решение.

Научный руководитель – канд. экон. наук, доц. В.М. Потемкина

С.В. Бекарева

Новосибирский государственный университет

В последнее десятилетие отрасль электроэнергетики во всех странах мира подверглась широкомасштабным изменениям.

Такой подход к отрасли электроэнергетики породил множество проблем, основные из которых ─ это сосредоточение инвестиций в чрезмерно затратных технологиях; наличие организаций, где основными параметрами деятельности являлись применение высококачественных технологий и соблюдение безопасности, игнорировались задачи минимизации затрат и оказание услуг потребителям. Электроэнергетика характеризовалась недостатком конкуренции в потенциально конкурентном бизнесе по производству и сбыту электроэнергии.

В различных странах и регионах мира процессы либерализации энергетического рынка протекают по-разному. Это зависит от особенностей экономического состояния и развития конкретного региона, наличия энергетических ресурсов, внутренней экономической и международной политики, проводимой государством.

Либерализация может принимать различные формы. Это может быть заключение контрактов с покупателями (частным сектором) и введение определенных платежей на предприятиях, принадлежащих государству. Более интенсивная либерализация может подразумевать разрешение независимым производителям действовать на рынке, вертикальную дезинтеграцию государственных монополий на сферы производства, передачу и распределение электроэнергии, создание энергетического объединения и горизонтальное разделение производителей. Либерализация обычно завершается полной или частичной продажей принадлежащих государству активов частному сектору.

Все усилия в области реформ, проводимые в электроэнергетике, должны способствовать изменению нормативно-правовых, финансово-экономических и управленческих отношений на энергетических рынках, что в конечном итоге должно снизить стоимость электроэнергии для конечных потребителей. Установление цен на электроэнергию при традиционном регулировании норм прибыли происходит так, чтобы позволить производителям покрыть ожидаемые расходы на производство, включая норму прибыли, равную издержкам капитала. Инвесторы получают доход, достаточный им лишь для компенсации риска, которому они подвергаются. В новых конкурентных условиях меняется то, что на совершение сделок влияет выбор технологии и минимизация затрат.

Различны могут быть и масштабы конкуренции: розничная конкуренция на национальном уровне либо введение ограничений на уровень оптовых продаж. Конечные потребители могут пользоваться услугами электроэнергетики на рынке или у агрегированных производителей, могут остаться клиентами местной энергетической компании.

Страны с более низким уровнем экономического развития, чем страны Европейского союза, осуществляя реструктуризацию энергетики и, расширяя долю частного сектора в отрасли, большое внимание уделяют снятию ограничений на иностранное присутствие и инвестированию в отрасль иностранного капитала.

Субъекты ФОРЭМ

– оператор ФОРЭМ-ЦДУ ЕЭС России.

Развитие ФОРЭМ ориентировано на обеспечение условий здоровой рыночной конкуренции производителей электроэнергии, поставляющих ее на оптовый рынок, и, как следствие, оптимизацию баланса спроса и предложения на основе экономических критериев, минимизацию цен на энергию и мощность, поддержание стоимости “производство-распределение” на уровне общественно-необходимых затрат.

Научный руководитель - д-р экон. наук, проф, М. В. Лычагин

К.Ю.Соколов

Новосибирский государственный университет

В работах современных экономистов можно выделить три превалирующих подхода к проблеме монетаризма в России. Первый: монетаризм вполне применим к российским условиям и необходимо продолжение политики правительства Черномырдина. Второй: политика монетаризма наиболее приемлема для российской экономики, однако курс, по которому Россия идет последние пять лет далек от монетаристского. Третий; монетаристский подход совершенно не соответствует нашей экономике, при этом предпосылки кейнсианской модели больше подходят ей.

Представители второй точки зрения считают, что современные "псевдомонетаристы" свели проблему макроэкономической стабилизации к ограничению предложения денег и замедлению роста цен” (Ю. Ольсевич), тем самым исказив изначальный тезис, высказанный М.Фридменом, о том, что предложение денег должно прежде всего соответствовать спросу на них. Последователи же проводимого в стране курса экономических реформ считают, что основные, на их взгляд, черты монетаристской модели экономики присутствуют в России. Например, И.Березин (директор аналитических программ Института социальных исследований) считает, что такими чертами являются, присутствующие в России сильная зависимость инфляции от роста денежной массы, что прочность у системы свободной конкуренции в России значительна, а это позволяет государству сильно не вмешиваться в механизмы ее функционирования. Последователей кейнсианских идей среди российских экономистов много, одним из них И. Березин считает Г.Явлинского. Основными их доводами является то, что экономика России далека от состояния полной занятости, которое является важным условием для применения теории современного монетаризма.

Научный руководитель - канд. экон. наук, доц. И.В. Козачок

ПРОБЛЕМЫ АНАЛИЗА И МОДЕЛИРОВАНИЯ
ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ

Новосибирский государственный университет

Высокий уровень межрегиональной дифференциации стал основной причиной больших различий в финансовом потенциале и структуре доходов субъектов федерации. Анализ структуры региональных бюджетов свидетельствует о том, что устойчивым элементом доходной базы регионов служат налоговые доходы, связанные с экономическим потенциалом региона. Другими доходными статьями региональных бюджетов являются неналоговые доходы и безвозмездные поступления.

Особый интерес представляет та часть безвозмездных доходов, которая обеспечена государственными трансфертами из ФФПР. Больше трети субъектов федерации имеют небольшой вес трансфертов. Но для остальных регионов финансовые поступления из федерального центра играют существенную роль в формировании доходной части бюджетов, что нельзя назвать нормальной ситуацией для федеративного государства, реализующего принцип бюджетного федерализма.

Следующим логическим шагом является анализ того, насколько декларированная цель необходимости концентрации финансовых ресурсов в центре отвечает целям выравнивания уровня социально-экономического развития различных субъектов федерации. Результаты расчета показателей неоднородности уровня бюджетных доходов на душу населения приведены в таблице.

Таблица 1

Как видно из таблицы, показатель располагаемых доходов имеет несколько меньший коэффициент вариации, т.е. неоднородность в бюджетных доходах субъектов федерации после осуществления трансфертов уменьшается, но нельзя назвать такое сокращение существенным.

Для выявления групп регионов, за счет которых происходило изменение агрегированных показателей разброса, необходимо оценить изменение характера распределения бюджетных доходов регионов в результате трансфертов. Оказалось, что трансферты их ФФПР "подтягивают" по абсолютному показателю самые бедные регионы. При этом возросло и число регионов в средних доходных группах, увеличилось количество самых богатых регионов.

Проведенный анализ позволяет сделать несколько выводов относительно формирования бюджетов субъектов федерации. Структура доходов региональных бюджетов в стране очень сильно различается. Существует большое количество регионов с неустойчивой доходной базой бюджетов, что делает невозможным проработку региональными властями каких-либо долговременных программ развития. Во многом это связано с необоснованно большой централизацией финансовых ресурсов. Через трансферты происходит не столько выравнивание уровней бюджетной обеспеченности территорий, сколько частичное возвращение финансовых средств в регионы, на которое накладывается влияние факторов различного рода давления на федеральный центр.

В.В. Кравцова, В.В. Радченко

Донецкий государственный университет

Применение предложенного алгоритма позволяет с достаточной степенью точности на практике произвести оценку оптимальной величины полной ставки налогообложения в СЭЗ и прогнозировать эффект уже действующих СЭЗ с известным налоговым режимом на поступления в бюджет государства.

Научный руководитель - канд. экон. наук, доц. К.А. Баев

А.Н.Самарин

Институт комплексного анализа региональных проблем ДВО РАН

Ввиду особенностей районов к организации поставок продовольствия должны быть применены и адекватных методы. В частности для северных районов таким решением проблем стало создание системы бесперебойного обеспечения районов продовольствием, которая позже была названа "северный завоз". По причине отсутствия системности в мероприятиях по организации северного завоза (кстати, по сути, мало чем отличающихся от используемых методов в дореформенный период) сегодня в них не используются полностью все возможности рыночного регулирования завоза.

Вследствие отсутствия потребности в научно-обоснованных подходах к решению проблем регионального развития в настоящее время в организационных структурах органов власти отсутствуют подразделения, отвечающие за разработку и реализацию программ и проектов, а следовательно, отсутствуют и заказчики этих программ и проектов.

Все это приводит к выводу о необходимости применения методов управления, имеющих системный характер по отношению к региональной проблеме, связанной с обеспечением продуктами питания северных районов Хабаровского края.

———————————————

Научный руководитель - проф. А.Н. Демьяненко

Е.Ш. Закиева, Г.И. Кадрачёва

Уфимский государственный авиационный технический университет

Обеспечение устойчивости взаимодействия производственных комплексов является одной из важнейших проблем управления социально-экономическим развитием региона. В работе исследуются экономические аспекты функционирования и развития региональной экономической системы (РЭС), которая представляет собой сложный динамический объект и отражает многоцелевой характер экономики региона.

Рассматриваются РЭС, состоящие из трех и четырех взаимосвязанных и взаимодействующих производственных комплексов (ПК). Предлагаются математические модели ПК, построенные в классе непрерывных многосвязных нелинейных динамических моделей с использованием аппарата дифференциальных уравнений. Особенностью функционирования РЭС является то, что готовая продукция каждого производственного комплекса используется как часть ресурсов, необходимых для производства продукции в связанных с ним комплексах. Данная особенность взаимодействия между ПК отражена в модели введением перекрестных связей.

Е.А. Гришанова

Новосибирский государственный университет

Распределение доходов между звеньями бюджетной системы, гарантирующее финансирование расходов, законодательно закрепленных за каждым из этих звеньев, должно сводить к минимуму необходимость дополнительного перераспределения финансовых средств между ними. Соотношение горизонтальных и вертикальных, текущих и инвестиционных финансовых потоков определяется целями их перераспределения.

Развитие системы межбюджетных отношений в России в 90-х г. сопровождалось отсутствием четкого распределения бюджетных полномочий, низкой самодостаточностью региональных бюджетно-налоговых систем, результатом чего являлась широкая область межбюджетных потоков. К недостаткам существующей системы относится сохраняющаяся индивидуализация отношений между субъектами системы, несогласованность механизмов финансовой поддержки регионов с целями государственной финансовой политики, отсутствие целевой направленности средств фонда поддержки регионов, отсутствие стимулов укрепления собственной налоговой базы для региональных властей.

При формировании выравнивающих потоков денежных средств следует учитывать все финансовые потенциальные возможности регионов для повышения его социально-экономического уровня развития, включающие средства регионального бюджета, а также региональную собственность, ресурсы кредитной системы, средства предприятий и населения. Решение задач выравнивания межрегиональных различий может снижать стимулы регионов к самостоятельному повышению уровня социально-экономических показателей. Методы определения размера межбюджетных потоков должны учитывать динамику роста степени использования собственных финансовых возможностей Разграничение доходов и расходов между уровнями бюджетной системы с учетом вышеперечисленных принципов должно минимизировать дополнительные потоки между уровнями. Учитывая потенциальные финансовые возможности региона, при разграничении доходов необходимо стимулировать наиболее полную их реализацию в целях пополнения регионального бюджета. Предоставление регионам дополнительных денежных средств должно носить целевой характер и направляться на решение наиболее приоритетных задач территориального развития, которые отбираются по общефедеральным критериям.

Научный руководитель - д-р экон. наук, проф. С.А. Суспицин

И.А. Карманова

Новосибирский государственный университет

В настоящее время появились новые интеграционные процессы в Западной Сибири. Их предпосылками являются :

– с быстрым ростом цен на импортное оборудование в 1995-97 гг. возрос интерес к предприятиям ВПК как к потенциальным производителям импорто-заменяющего оборудования нового поколения. Наличие финансовых ресурсов Севера создаёт предпосылки для формирования ФПГ по производству новых видов оборудования на предприятиях ВПК;

Предлагается оценить каждую форму интеграции по следующим критериям: совокупная прибыль хозяйствующих субъектов; совокупность показателей социально-экономического развития регионов, а именно:

– прирост занятости в регионе;

– рост денежных доходов на душу населения;

Макроэкономические показатели:

– прирост национального дохода;

– вклад в федеральный бюджет.

Межрегиональное хозяйственное интегрирование существует и в виде договоров между крупными промышленными объединениями, администрациями субъектов федерации в финансировании решения важных межрегиональных проблем.

——————————————

Сибирский государственный технологический университет

Рынок жилой недвижимости начал формироваться в Красноярске в начале 1992 г. На сегодняшний день в городе существует около 15 крупных агентств работающих в этой сфере.

Анализ развития рынка недвижимости Красноярска позволил нам выделить ряд интересных моментов в его развитии. По нашему мнению, цена одного квадратного метра недвижимости может играть роль своеобразной “валюты” наряду с денежными единицами развитых стран. Причем эта “валюта” гораздо надежнее и устойчивее.

Во-первых, поддержка курса рубля по отношению к доллару осуществлялась государством, а стоимость квадратного метра определяется пока только законами рынка; при этом рынок недвижимости обладает большой инертностью, что позволяет участникам рынка вовремя отреагировать на изменение ситуации

Во-вторых, до 17 августа 1998 года наблюдался постепенный рост средней цены одного кв. метра жилья в долларовом исчислении, и к моменту кризиса эти цены в престижных районах города стали сопоставимы с ценами на окраинах Москвы, что позволяет говорить об инфляции доллара по отношению к недвижимости. По данным одного из участника рынка недвижимости Института жилищных инвестиций, эта инфляция в 1993 г. составила 18%, в 1994 г. – 30, 1995 г. – 23, в 1996 – 15, 1997 – 13%.

Кроме того, сравнивая средние цены на 1 квадратный метр можно прийти к выводу о том, что эта цена все меньше зависит от количества комнат в квартире, в отличие от ситуации, сложившейся в 1995 г., когда разница между ценой кв. метра однокомнатной квартиры и кв. метра пятикомнатной квартиры составляла порядка 40%.

Научный руководитель –д-р физ.-мат. наук, проф. С.И.Сенашов

О.В. Аркова

Новосибирский государственный университет

В соответствии с Федеральным законом “О финансовых основах местного самоуправления в Российской Федерации”, принятым 10 сентября 1997 г., фонд финансовой поддержки муниципальных образований (далее ФФПМО) должен распределяться по фиксированной формуле. При этом каждый субъект Российской Федерации определяет эту формулу самостоятельно.

В Новосибирской обл. проблема определения механизма финансовой поддержки органов местного самоуправления еще не решена. В законе “Об областном бюджете Новосибирской области на 1998 год” определены суммы, которые передаются органам, но так и не зафиксирован порядок определения этих трансфертов. Нашей задачей было ознакомиться с различными механизмами распределения бюджетных средств и определить наиболее подходящую для Новосибирской области методику. Был рассмотрен порядок, существующий во Франции, в Бурятии, а также имеющееся предложение по Новосибирской обл.

До настоящего времени каждый район Новосибирской обл. через своих представителей индивидуально согласовывал с финансовым управлением области объем необходимого ему трансферта. Никакие формулы при этом не использовались. Существенным недостатком такого подхода являются субъективные обстоятельства (личные способности человека). К тому же распределенные таким способом средства не имеют конкретного целевого назначения. Поэтому введение единого порядка распределения денежных средств позволит поставить все районы области в одинаковые условия; формула сделает процесс распределения объективным, более прозрачным и контролируемым.

Во Франции оказание помощи осуществляется исходя из примерного профиля каждого муниципального образования, для расчета которого берутся наиболее значащие величины, характеризующие богатство и бедность соответствующей территории. Этот метод трудоемок - довольно сложно выбрать такие величины, которые могли бы бесспорно рассматриваться как наиболее важные характеристики богатства и бедности, а также оценить их оптимальное значение. Для Новосибирской обл. смоделировать распределение бюджетных средств по такой методике практически невозможно из-за отсутствия необходимой информации.

В Бурятии трансферты для муниципальных образований имеют социальную направленность. Районы получают помощь пропорционально своей доле в республиканском ФФПМО из расчета уровня обеспеченности бюджета республики доходами. Существующая единая формула ставит все муниципальные образования в равные условия. Однако, если изменится структура расходов, изменятся условия экономического роста, то данный механизм не сможет это учесть.

Новосибирским институтом информатики и регионального управления была предложена методика, позволяющая определить социально-экономический уровень каждого района. Хотя такое распределение не имело целевого характера, но зато была сделана попытка учесть возможность экономического роста территорий. Помощь распределялась таким образом, что ее получали не только те, у кого не хватает денежных средств на социальные расходы, но и те, у кого низкий экономический потенциал.

Используя опыт Бурятии и учитывая предложение по Новосибирской обл., мы попытались определить формулу, которая смогла бы учесть все недостатки рассмотренных выше методов, обеспечить выделение средств как на экономические, так и на социальные цели, и на ее основе смоделировать процесс распределения бюджетных средств по Новосибирской обл.

Научный руководитель - канд. экон. наук, доц. Н.И.Ларина

Л.В. Алексеев

Пермский государственный университет

Задача управления хозяйством региона в современных условиях есть не что иное, как задача распределения ресурсов по отраслям хозяйства. Учитывая сложность финансового положения и достаточную запущенность многих сфер хозяйства, особо важным становится экономное и эффективное использование средств, что возможно только при целенаправленном их распределении. Поскольку цель деятельности законодательной и исполнительной властей состоит в создании благоприятных условий жизни населения, то и оценивать целесообразность распределения средств необходимо исходя из показателя уровня жизни. Такой показатель уровня жизни (У) должен отражать основные сферы жизни населения и может в себя включать частные показатели например:

Научный руководитель - канд. техн. наук, доц. Л.С. Портной.

Д.С. Кувшинов

Новосибирский государственный университет

Научный руководитель – д-р экон. наук, проф. М.К. Бандман.

О.О. Краснопеева

Красноярский государственный университет

В работе рассматривается проблема образования и эволюции экономической власти в период реформ 90-х г. в России. Актуальность темы обусловлена ролью этой компоненты общества в развитии кризисных явлений в 1998 г. Важным также является влияние экономической власти на итоги выборов в Государственную Думу 1999 г. и предстоящих выборов президента РФ, которые определят индустриальное развитие общества.

Целью работы является анализ структуры экономической власти применительно к региону Красноярского края в период губернаторства В.Зубова (1993-1997 гг.) и А.Лебедя (1998-1999 гг.). В связи с этим выделим следующие задачи анализа: описание структуры экономической власти в системе "законодательная власть - исполнительная власть -гражданское общество"; региональная олигархия и характерные виды влияния на государственную власть (лоббизм, коррупция, монополизм на рынке); кризис 17 августа 1998 г. как передел собственности в важнейших отраслях хозяйства России и края.

В работе рассматриваются особенности поведения крупнейших столичных банковских структур, механизмы их влияния на экономику края и их взаимодействие с местной олигархией по следующим направлениям: финансовое и информационное влияние, через коалиции и связи с государственными органами, с помощью средств силового давления.

Таким образом, выделены и описаны основные региональные группы с характерными экономическими интересами, механизмы их взаимодействия с органами краевой власти. Полученные данные пригодны для оценок тенденций динамики перераспределения собственности и перспектив развития экономики в регионе.

Научный руководитель - канд. физ.-мат. наук, доц. К.В.Симонов

Т.В. Бячкова

Тюменский государственный университет

Одной из самых серьезных проблем развития нефтегазового региона является проблема финансирования разработки и освоения нефтегазовых месторождений. Инвестиции в указанные проекты относятся к категории капиталоёмких и долгосрочных, что ограничивает круг участников, требуя отвлечения значительной величины оборотных средств и снижает интерес потенциальных инвесторов, так как велики риски (финансовые, производственные, политические).

Самым влиятельным субъектом инвестиционных отношений, складывающихся в процессе формирования, распределения, обмена и потребления инвестиционных ресурсов является государство. Денежно-кредитная, налогово-преференциальная, амортизационная политика, являясь экономическими методами государственного регулирования, оказывают влияние на инвестиционное поведение хозяйствующих субъектов, мотивы и формы инвестирования. Кроме того, государство определяет круг участников инвестиционных отношений, регулируя процесс формирования институциональных образований, допускает или ограничивает допуск потенциальных инвесторов в определенные сферы деятельности, отрасли, производства.

Есть возможность решать проблему активизации инвестиционной политики на уровне региона, но субъекты федерации могут применять экономические методы, предоставляя льготы по налогообложению исключительно в части платежей, зачисляемых в бюджет субъекта федерации, применение таких финансовых льгот как гарантии по возврату кредитов фактически не практикуется. Принятый в 1996 г. Закон Тюменской области, определяющий принципы стимулирования приоритетных для области видов и форм инвестиционной деятельности банков, не принес ожидаемого эффекта, поскольку льготы, предоставляемые законом, оказались недостаточными для покрытия рисков долгосрочного кредитования; кроме того инвестиции в реальный сектор экономики оценивались как низкорентабельные. Поэтому роль субъектов Федерации в создании благоприятного инвестиционного климата значительно менее активна, так как принятие законодательства, гарантирующего стабильность правовых норм, формирование институциональной среды, утверждение принципов и механизмов рационального налогообложения, создание устойчивой денежно-кредитной системы – прерогатива государства.

Несмотря на попытки улучшения инвестиционного климата, в целом инвестиционную политику государства вряд ли можно назвать успешной. Негативное влияние на инвестиционную активность предприятий оказывают отсутствие государственных приоритетов развития экономики; привлечение международных бюджетозамещающих кредитов; отказ государства от поддержки инвестиций в реальный сектор российской экономики и, прежде всего, бюджетный дефицит, создававший до августа 1998 г. на рынке капитала ликвидный продукт (ГКО, ОФЗ и т.п.), отвлекая инвестиционные ресурсы из реального сектора экономики и провоцирующий рост задолженности государства предприятиям отраслей ТЭК за потребляемый газ, энергию, нефтепродукты; негативное влияние оказывает также действующая система зачетов за энергоресурсы товарами народного потребления из стран СНГ.

Не способствуют росту долгосрочных инвестиций действующая банковская система, (т.к. коммерческие банки, изначально работающие на возвратных финансовых ресурсах, ориентированы на краткосрочный характер финансирования), несопоставимость стоимости кредита с уровнем рентабельности предприятий; инфляция; фискальный характер налоговой политики.

Вероятность привлечения иностранного капитала в долгосрочные и капиталоемкие инвестиционные проекты по освоению месторождений была довольно низкой и до августа 1998 г. поскольку интерес иностранных инвесторов был направлен в большей степени на рынок обслуживания месторождений (т.е. ремонт, обучение персонала, поставка единиц техники), что менее затратно и рискованно.

Научный руководитель - д-р экон. наук, проф. А.Н. Зайцева.

А.Н. Рачкин

Новосибирский государственный университет

Во многих странах мира (в том числе и в России) до начала 90-х г. предприятия электроэнергетики служили инструментом государственной политики. Экономическим показателям их работы не предавалось первостепенного значения. В результате сформировалась отрасль, которая характеризовалась следующими чертами: широкомасштабными инвестициями, часто сосредоточенными в чрезмерно затратных производственных технологиях (таких как атомная энергетика); недостатком конкуренции (в потенциально конкурентном бизнесе по производству и сбыту электроэнергии); наличием организаций, где преобладали обязательства по применению высококачественных технологий и соблюдению безопасности, и почти отсутствовали обязательства по фискальному ограничению, минимизации затрат и оказанию услуг потребителям.

Либерализация может принимать различные формы: заключение контрактов с покупателями (частным сектором); введение определенных платежей на предприятиях, принадлежащих государству; разрешение независимым производителям действовать на рынке; вертикальная дезинтеграция отрасли на сферы производства, передачи и распределения электроэнергии; энергетической биржи и горизонтальное разделение производителей; полная или частичная продажа активов частному сектору.

Вместе с тем, существуют и территориальные проблемы реструктурирования отрасли и формирования региональным рынком электроэнергии и мощности. В докладе эти проблемы обсуждаются на примере Новосибирской обл. и вносятся некоторые предложения по их решению.

Сегодня на региональном потребителе лежит оплата избыточной мощности энергосистемы России (около 70 тыс. мВт), инвестирования в новые (в том числе неэффективные) мощности, потерь энергии (в том числе ненормативных) в сетях. Активно практикуется перекрестное субсидирование и оплата производства энергии на неконкурентоспособном оборудовании. При существующем положении региону выгоднее загружать свои неэкономичные станции с высокими удельными расходами топлива вместо покупки энергии на ФОРЭМ (ФОРЭМ - федеральный оптовый рынок энергии и мощности). В связи с этим существует необходимость введение рынков прямого доступа (при учете ограничения на мощность сетей). Первые шаги в этом направлении сделали новосибирские предприятия ПО “Север” и ОАО “НЗХК”.

_______________________

1. Pollitt M.G. The Impact of Liberalization on the Performance of the Electricity Supply Industry: An International Survey // The Journal of Energy Literature III. 2. 1997. P. 3—31.

Научный руководитель - проф., д-р экон. наук М.В. Лычагин

О.Н. Смирнова

Кемеровский институт Московского государственного
университета коммерции

Кемеровская область расположена на юго-востоке Западной Сибири и находится почти на равном расстоянии от западных и восточных границ Российской Федерации. Несмотря на внутриконтинентальное расположение, Кузбасс входит в десятку регионов РФ с высоким экспортным потенциалом. Высокая активность определена хорошей сырьевой базой (наличием угольного бассейна) и мощной индустриальной базой.

По данным Кузбасской таможни, Кемеровская обл. имеет внешнеторговые связи с 63 странами мира. Крупнейшими партнерами являются Турция (27% от общего внешнеторгового оборота), Украина (15%), Казахстан (10%), Китай (8,5%). Общий внешнеторговый оборот за 1998 г. составил 324 млн дол., в том числе на долю экспорта приходится 255 млн дол., а импорт составил 69 млн дол. В связи с кризисом, поразившим всю экономику России, общий товарооборот сократился по сравнению с 1997 г. на 46% .

Преобладающей экспортной продукцией продолжает оставаться продукция топливно-энергетического комплекса (каменный уголь, кокс, полукокс), продукция химической промышленности и металлургии.

В связи с потребностями в оборудовании топливно-энергетического комплекса в структуре импорта преобладает продукция машиностроения, на долю которой приходится 51%. Удельный вес продуктовых товаров и сырья для их производства в структуре импорта равен 15%. В основном это продукция, поставляемая по программе ФАТА.

Особенностью современного этапа развития внешнеэкономической деятельности Кузбасса также является усиление позиций крупных посреднических фирм.

Анализ ВЭД Кузбасса показывает, что потенциал региона используется неэффективно. Основными препятствиями продолжают оставаться подверженная конъюнктурным колебаниям моносырьевая направленность экспорта, невыгодное транспортно-географическое положение, фискальный характер валютно-финансового и таможенного регулирования.

Экспорт сырьевых продуктов должен стать для Кузбасса не только эффективным бизнесом. Он должен послужить также началом инвестиционной цепочки высокорентабельных технологических производств, способных создать новые рабочие места, повысить качество производимых товаров и в целом изменить индустриальный профиль региона.

Научный руководитель - канд. социол. наук Т.К.Мацукова

А.А. Иванов

Новосибирский государственный университет

В условиях экономического кризиса Россия остро испытывает потребность в инвестициях в производство, в частности, в прямых иностранных инвестициях. Россия – страна с сильными региональными различиями. Отличительными чертами регионов являются уровень экономического развития, социальные характеристики, экологическое состояние, политические настроения населения и другие особенности. Соответственно можно предположить, что для инвестора, вкладывающего свои средства в российскую экономику, в число факторов, влияющих на инвестиционный выбор, входит и региональный фактор.

В работе оценена привлекательность регионов Сибири на основе статистических данных и проведен анализ деятельности совместных предприятий на территории Сибири.

В первой части работы были проанализированы статистические показатели, влияющие на инвестиционную привлекательность регионов. Отбор показателей является одним из самых важных этапов работы, поскольку оценка инвестиционной привлекательности непосредственно зависит от того, какие показатели войдут в информационную базу. Для работы были отобраны как экономические показатели регионов, так и социальные показатели (в частности число преступлений по регионам, количество студентов ВУЗов и др.) и показатели, характеризующие политическую ситуацию в регионах. Последние представлены результатами выборов в Государственную Думу в 1995 г. и результатами президентских выборов в 1996 г.

Сформированная система индикаторов была обработана с помощью статистических процедур. Результатом кластерного анализа индикаторов стала классификация регионов по их схожести с точки зрения инвестиционной привлекательности. Далее были построены инвестиционные рейтинги регионов Сибири. В настоящее время разработано большое количество методик составления рейтингов регионов. В основном рейтинг получается либо как сумма статистических показателей, взятых с определенными весами, заданными экспертными оценками (рейтинги журнала “Эксперт”), либо как сумма индексов, представляющих собой экспертные оценки некоторых характеристик регионов (рейтинги Банка Австрии).

В работе рейтинги инвестиционной привлекательности определялись следующим образом. Исходные показатели были обработаны методами факторного анализа. Полученные в результате величины (факторы) заменили собой группы коррелированных первоначальных показателей. Это позволило, во-первых, сократить количество рассматриваемых индикаторов (сжать информационное пространство), во-вторых, получить величины более устойчивые к наблюдению ошибок. Синтетическая величина – фактор может рассматриваться как частный рейтинг регионов по какому-либо признаку. Так, по признаку “экономическое развитие” наивысший рейтинг среди сибирских регионов занимает Тюменская обл. По значениям факторов, используя понятие расстояния, был построен общий рейтинг инвестиционной привлекательности сибирских регионов. В нем Тюменская обл. также занимает самое высокое место, последнее место занимает Республика Алтай.

Во второй части работы была обработана база данных содержащая информацию о совместных предприятиях на территории России. Полученные результаты характеризуют привлекательность регионов для иностранных инвесторов, уже вложивших свои средства в российскую экономику, а потому являются важным критерием для проверки соответствия построенного рейтинга реальной инвестиционной привлекательности регионов.

Научный руководитель – канд. экон. наук Г.Д. Ковалева

В.Н. Васьковский

Томский государственный университет
Систем управления и радиоэлектроники

Причиной неполного финансирования статей бюджета часто является неудовлетворительное функционирование бюджетно-финансового механизма Российской Федерации, выраженное в нерациональном построении структуры отдельных статей, завышенных прогнозах поступлений доходов, бюджетном дефиците и др.

Консолидированный бюджет субъекта федерации представляет собой региональный бюджет и свод местных бюджетов муниципальных образований на его территории. Оптимальное управление региональными и местными финансами может существенно улучшить выполнение функций государства и способствовать экономическому росту региона.

Разработка и исполнение бюджетов любого уровня представляет собой чрезвычайно сложную процедуру, включающую его составление, рассмотрение, утверждение, собственно исполнение, а также контроль за исполнением, что получило название бюджетного процесса. Одной из задач бюджетного процесса является максимальное выявление всех материальных и финансовых резервов, а также определение доходов бюджета по отдельным налоговым и другим платежам и общего их объема.

При анализе исполнения бюджетов используются различные методы: метод экономического анализа, устанавливающий причины отклонений исполнения бюджета за прошедший период; экстраполяционный метод, определяющий бюджетные показатели исходя из их динамики за предыдущие годы и др.

Данные анализа используются при составлении проектов бюджетов на следующие периоды.

Основным источником формирования доходной части являются налоговые поступления. Большое значение имеет их структура. Анализ динамики изменения структуры налоговых доходов позволяет выявить неблагоприятные тенденции и заранее принять меры, позволяющие оптимизировать ее с учетом роста доли собственных источников средств, и в то же время не привести к банкротству основных налогоплательщиков.

Доля неденежного исполнения бюджета, то есть исполнения в товарной, зачетной и денежно-суррогатной форме, составляет порядка 45%. В связи с этим актуальным является анализ структуры поступлений по форме поступлений.

Организация наиболее полного исполнения бюджета, оптимальное построение структуры доходов бюджета, формирование предложений по реформированию бюджетно-налоговой системы и решение проблемы подготовки бюджета на следующий год вызвало необходимость разработки автоматизированной системы анализа исполнения бюджета по доходам за предыдущие годы.

Автоматизация анализа позволит сократить трудозатраты на выполнение типовых информационных процессов – регистрацию, хранение, поиск, обработку информации и формирование отчетов. Внедрение новых информационных технологий позволяет принимать обоснованные и эффективные решения за счет повышения качества информации.

Научный руководитель - В.В. Беляков

А. Г Фарков

Бийский технологический институт Алтайского государственного технического университета им. И. И. Ползунова

Хозяйственная деятельность человека, связанная с принятием управленческих решений при недостатке информации, неизбежно сопряжена с риском. Однако превышение некоторого уровня объема рисков, оказывает негативное влияние как на финансовое положение отдельного хозяйственного субъекта, так и на национальную экономику в целом.

Для принятия оптимальных управленческих решений при планировании деятельности субъектов хозяйствования необходима аналитическая система, позволяющая максимально точно оценить вероятность попадания хозяйственной системы в зону повышенного риска и возможные последствия негативного их влияния. Аналитическая система позволит сократить неоправданный риск, повысить надежность хозяйственной деятельности, активизировать развитие предпринимательства. Практика предпринимательской деятельности показывает, что сделки с высокой, но оправданной степенью риска являются, при их благополучном исходе, наиболее выгодными.

Понятие риска в современной деловой практике весьма многогранно, в общем случае его можно рассматривать как возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой возникновение различного рода потерь. Любая хозяйственная система функционирует в окружении различных факторов влияния (среде), оказывающих как позитивное, так и негативное влияние на результат хозяйственной деятельности. К факторам позитивного влияния следует отнести все факторы, уменьшающие величину влияния рисков (потери средств), к факторам негативного влияния – все факторы, увеличивающие вероятность рисков. В свою очередь, все факторы негативного влияния (риски) можно условно разделить на следующие группы: а) коммерческие риски; б) финансовые; в) производственно-технологические; г) социальные; д) информационные; е) риски чрезвычайных ситуаций; ж) территориальные, – т.е., обусловленные территориальным положением объекта хозяйствования.

Влияние территориальных рисков особенно сильно на граничных территориях с односторонними коммуникациями, т.е. территориях, границы которых совпадают с политическими, или природными границами регионов, при отсутствии каких-либо экономически значимых коммуникаций, соединяющих их с сопредельными регионами.

С точки зрения оценки риска, хозяйственную систему можно представить как некоторый элемент среды в окружающем его многомерном и многополюсном пространстве, находящийся под воздействием отрицательных (риски) и положительных (принимаемые контрмеры) факторов.

Целью управления рисками являются нахождение стратегии и тактики деятельности хозяйственной системы, обеспечивающей оптимальные результаты её деятельности. Иными словами, должны быть выработаны рекомендации по снижению отрицательного влияния рисков и усилению влияния позитивных факторов.

Каждый фактор влияния изменяется во времени под воздействием среды. Как правило, это стохастические единицы, обладающие различной дисперсией. Для оценки функционирования такой системы необходима разработка системы измерения рисков, создание единицы измерения риска.

Полагаем, что окружение (среда) любой хозяйственной системы является многомерной и многополярной системой с варьируемым, в зависимости от каждого конкретного случая, числом полюсов влияния. Обобщенный показатель влияния среды, ориентированный относительно целевого направления деятельности хозяйственной системы

,

Перечисленные выше характеристики среды должны определятся в зависимости от конкретных условий функционирования хозяйственной системы, с учетом всех уникальных факторов, имеющих влияние на ее функционирование во времени и географическом пространстве.

В заключение следует сказать, что все приведенные рассуждения являются попыткой рассмотрения взаимодействия хозяйственных субъектов с окружающей их средой. Предполагаются дальнейшие исследования, направленные на углубление и создание новых методик оценки влияния различных факторов хозяйственной среды на отдельную систему в зависимости от ее состояния, территориального положения и др.

Научный руководитель – проф. В.Н. Клюковкин

А.Б. Коган

Новосибирский государственный архитектурно-строительный университет

На сегодняшний день одной из целей государственных органов является максимизация объёмов ввода жилья в эксплуатацию. Данная цель должна быть подвергнута корректировке — необходима максимизация объёмов ввода жилья в эксплуатацию при условии пропорционального развития экономики в целом и соответствия предложения спросу. В противном случае Новосибирск или иной регион ожидают структурные кризисы и кризисы перепроизводства.

Перепроизводство — объективная тенденция любой рыночной системы, результат значительного превышения предложения над спросом. История экономик различных стран знает немало тому примеров. По мнению ряда экономистов, Великая Депрессия в США произошла именно в результате того, что объём ввода жилья в эксплуатацию превысил спрос на него.

Любой рынок рано или поздно приходит в состояние перепроизводства. Новосибирск в этом плане не исключение. Определение значения максимально возможного объёма ввода жилья в эксплуатацию – сложная методическая задача, требующая большого объёма различной статистической информации, часть из которой просто отсутствует. Специфика строительства приводит к тому, что управленческие решения, влекущие за собой перепроизводство, будут приняты за год – два до возможного кризиса.

Следует отметить, что для перепроизводства не обязателен рост объёма предложения. Кризис может возникнуть и в случае уменьшения предложения одновременно с более быстрым уменьшением спроса. Данный экономический закон ставит новую задачу перед соответствующими государственными органами – задачу по контролю и недопущению кризиса перепроизводства.

Строительный комплекс на сегодняшний день – это система, неэффективно перерабатывающая ресурсы. Перерасход по труду, материалам, машинам и механизмам, срокам выполнения работ – обычный результат осуществления строительства. При этом в США, Японии, ряде других стран строительство осуществляется с уменьшением затрат и сроков строительства.

В чём же причина? Отсутствие финансов, от которого страдают многие строительные предприятия Новосибирска, – это причина, вызывающая уменьшение или увеличение задержки сдачи домов в эксплуатацию, но не саму задержку. Причина возникновения увеличения сроков строительства и перерасхода остальных ресурсов — низкий уровень организационной и плановой работы аппарата управления строительной организации, а во многих случаях – её отсутствие.

Зачастую застройщики используют высокорисковые организационно-технологические схемы строительства – многоподъездные дома возводятся целиком, а не отдельными блок-секциями. При этом финансовые возможности организации остаются вне поля зрения.

Словосочетание “сетевой график” вызывает в лучшем случае улыбку у менеджеров строительной организации. Между тем именно сетевые графики в их автоматизированной форме являлись причиной периодического проведения Организацией Североатлантического договора (НАТО) научно-практических конференций стран-участников НАТО по вопросам использования сетевого планирования в различных производственных отраслях экономики (промышленное и гражданское строительство, машиностроение, нефте- и газодобывающий комплексы и т.д.)

Исследования американских (Майкл Мэскон), японских (Тоёхиро Коно) учёных научно доказывают взаимосвязь между рентабельностью работы организации и наличием у неё формализованных писаных планов, составленных с учётом фактора риска и неопределённости.

Научно доказывается и высокая эффективность использования программного обеспечения по проектному менеджменту (автоматизированных сетевых графиков). Английский менеджер, участвуя в тендерах на строительство, использует одновременно несколько программ такого типа от разных производителей, которые компенсируют недостатки друг друга; стоимость подобных программ достигает пяти тысяч долларов.

Всего лишь нормализация сроков строительства может вызвать значительный приток инвесторов и соответственно улучшение финансового состояния строительных организаций (в настоящее время ведутся работы по количественной оценке дополнительного платёжеспособного спроса, возникающего как следствие нормализации сроков строительства).

Вышеприведённые факты расширяют спектр задач государственно-правовой поддержки и регулирования процессов нового строительства. К строительству должны допускаться заказчик и генподрядчик, способные грамотно организовать и осуществить строительство. Данная способность проявляется в организационной структуре аппарата управления организацией, содержащей все необходимые экономические, юридические, плановые службы, и в использовании автоматизированных средств по контролю над сметной стоимостью и продолжительностью строительства.

Научный руководитель - проф, к.т.н. В.В. Герасимов

И.С. Харунов

Башкирская академия государственной службы и управления
при Президенте Республики Башкортостан

Переход национальной экономики на рыночные начала хозяйствования и процесс децентрализации государственной власти и управления, связанный с преобразованием России в федеративное государство и формирование в стране системы местной власти и местного самоуправления, обусловили необходимость пересмотра принципов организации межбюджетных отношений, складывающихся на уровне “федеральный центр – субъекты федерации – муниципальные образования”.

Сегодня для бюджетной системы РФ основными проблемами, от решения которых зависит успех политики в этой сфере, являются следующие три: во-первых, проблема распределения функций по финансированию тех или иных расходов между уровнями государственной власти и управления, т.е. проблема перегруппировки расходов по уровням бюджетной системы консолидированного бюджета РФ; во-вторых, проблема распределения доходов между бюджетами различных уровней; в-третьих; проблема краткосрочного и долгосрочного финансового выравнивания доходов территориальных бюджетов.

Первые шаги на пути решения поставленных проблем были сделаны в 1991 – 1993 гг. Так, принятый 10.10.91 г. Закон РФ “Об основах бюджетного устройства и бюджетного процесса в РФ” провозгласил самостоятельность бюджетов: республиканского бюджета РФ, республиканских бюджетов республик в составе РФ, бюджетов национально-территориальных образований; остановлено положение об автоматическом покрытии дефицита бюджетов нижестоящего уровня из вышестоящего; всем территориальным органам власти предоставлено право на сохранение за собой не израсходованных к концу года остатков бюджетных средств. Законом РФ “Об основах налоговой системы в РФ” от 27.12.91 г. был установлен порядок закрепления налогов по уровням бюджетной системы. Вопросы предоставления и использования субвенций начали регулироваться Законом РФ от 15.08.92 г. “О субвенциях республикам в составе РФ, краям, областям, автономной области, автономным округам , городам Москве и Санкт-Петербургу”. Закон РФ “Об основах бюджетных прав и прав по формированию внебюджетных фондов представительных и исполнительных органов власти республик в составе РФ, автономной области, автономных округов, краев, областей, городов Москвы и Санкт-Петербурга, органов местного самоуправления” от 15.04.93г. продекларировал принцип минимального бюджета при предоставлении централизованной финансовой помощи из федерального бюджета. Его реализация предполагала гарантировать бюджетам субъектов федерации за счет корректировки нормативов отчислений от федеральных налогов и различного рода дотаций доходы в размере, необходимом для покрытия минимального уровня потребностей в расходах.

Таким образом, вышеуказанные законы в определенной степени способствовали децентрализации в управлении системой бюджетных отношений, складывающихся на федеральном, региональном (субъектов федерации) и местном уровнях. Вместе с тем, следует отметить, что данные законы разрабатывались без взаимных увязок, изолированы друг от друга, вследствие чего нормы, которые были заложены в них, оказались неработоспособными. Например, для обеспечения всех территориальных бюджетов минимально необходимыми бюджетами не были разработаны новые финансовые нормы, учитывающие реальные потребности территориальных бюджетов в нынешних условиях. Такая ситуация в сфере межбюджетных отношений “…сложилась из-за отсутствия целостной концепции реформирования бюджетной системы РФ”

Главный недостаток концепции состоит в том, что совершенствование межбюджетных отношений сводится в основном к изменению методики распределения средств финансовой поддержки. При этом не решается главная проблема межбюджетных отношений – нерациональное распределение долей регулирующих федеральных налогов. Это осложняет решение задачи повышения эффективности функционирования бюджетов субъектов РФ и оздоровления региональных финансов.

Дискуссионным моментом при определении размера финансовой поддержки является установление степени выравнивания. Определение уровня выравнивания в 100% может существенно снизить активность местных органов в изыскании дополнительных доходов источников своих бюджетов. Главным в этом вопросе является законодательное закрепление уровня выравнивания, так же, как и схемы расчета коэффициентов, определяющих размер выравнивающих платежей, минимальных социальных стандартов и нормативов минимальной бюджетной обеспеченности.

Нерешенной на сегодняшний день является также и проблема нормирования расходов территориальных бюджетов с учетом имеющихся социально–экономических и естественно–климатических условий. Установление таких нормативов позволит стимулировать в каждом регионе тот уровень затрат, который объективно соответствует достигнутому уровню благосостояния федерации в целом. Бюджетные расходы сверх установленных нормативов необходимо ассоциировать с отсечением данного территориального образования от выравнивающих платежей.

————————————————

1. Р.Мешалкина. “Конструкторские проработки” бюджетного федерализма России // Федерализм. 1996. №4. С. 5.

Научный руководитель – доц., канд. экон. наук Е.А.Фомина

А.Н. Глушков

Красноярский государственный университет

Объектом исследования является региональный рынок недвижимости, выступающий в качестве индикатора инвестиционного потенциала физических лиц и связанный с системой прав собственности на землю и недвижимость, с развитием рынка капитала и частных инвесторов.

Анализ развития рынка жилья в г. Красноярске показывает, что в формировании рыночной стоимости недвижимости участвует множество взаимосвязанных характеристик, количество которых по мере его развития возрастает. Отметим, что на ранних стадиях формирования рынка процесс ценообразования в значительной мере более хаотичен, влияние субъективных факторов существенное. Затем под воздействием определенных изменений в экономической среде возникают процессы самоорганизации, рынок становится более упорядоченным.

Предложена математическая модель роста цены на жилье. Рост цены это многофакторный процесс и множество степеней свободы, обладающего статической стационарностью. При этих условиях стоит ожидать, что рост цены происходит самоподобно. В основе модели лежит предположение о его однородной по времени автомодельности, что выражается в масштабной инвариантности процесса. Смысл этой гипотезы состоит в том, что утверждается постоянство относительной скорости роста изучаемой системы. При больших временах цена будет стремиться к бесконечности, автомодельное решение ограничено как в будущем, так и в прошлом, необходимо установить границы применимости модели. Теория автомодельных процессов указывает на то, что такие степенные решения верны только как промежуточно асимптотические. Иными словами, предложенное построение применимо только в определенной области; за ограничительный фактор можем взять среднюю сменность жилья поколениями, разбив период развития на несколько временных интервалов.

Для аналитического прогноза развития рынка недвижимости в Красноярске наиболее важной и информативной для инвестора является предлагаемая динамика индекса цены земли. В этой области продолжается увеличение разницы в цене, обусловленной местоположением, прежде всего расстоянием от центра города. Практические выводы таких теоретических изысканий достаточно очевидны и касаются в первую очередь инвестиционных решений. Для долгосрочных инвестиций здесь возможно по крайней мере два варианта. Первый, предполагающий вложение значительных денежных средств, – это реконструкция жилых кварталов в центральной части города. Второй вариант долгосрочных инвестиций, не требующий больших сумм, – покупка больших, расположенных в престижном районе и хорошем соседстве квартир.

Вывод: ожидаемая динамика индекса цены земли обусловливает высокую эффективность долгосрочных вложений в недвижимость, расположенную в центре. Другой аспект, обнаруженный при анализе рынка жилья, – социально-психологические особенности поведения его агентов, продавцов и покупателей. Наиболее яркая иллюстрация - феномен Академгородка, который можно объяснить специфическими ценностями и предпочтениями определенной группы покупателей.

Рост цен на недвижимость в целом, помимо инфляционных ожиданий, будет стимулироваться развитием ипотеки, которое поддерживает рост цен, в том числе и на стандартные квартиры, в первую очередь большого размера, повышая пределы платежеспособного спроса. Продолжится дифференциация цен в зависимости от местоположения и качества.

Научный руководитель - канд. экон. наук Т.М.Шибитова

А.С. Трегубов, И.А. Клименко

Донецкий государственный университет

Экономика Украины находится сегодня в кризисном состоянии. Эта ситуация связана с политическими и экономическими изменениями – образованием страны как самостоятельного, независимого государства, изменением экономического базиса за счет уравнения в правах всех форм собственности, осуществлением чрезвычайно сложных мер по реформированию структуры народного хозяйства, становлением новых экономических отношений в связи с нарушением традиционного межреспубликанского обмена, широкомасштабной реализацией новой региональной политики.

Преодоление политических и, прежде всего, экономических трудностей требует принятия особенных, нестандартных решений, способных принципиально повлиять на политические и экономические процессы в государстве. К числу нетрадиционных решений, которые уже в ближайшее время могут дать существенный положительный эффект, следует отнести создание экстерриториальных формирований, имеющих особый режим деятельности, - свободных экономических зон (СЭЗ).

Сегодня уже утвердился единый подход к определению понятия и сущности СЭЗ. Свободная экономическая зона представляет собой часть национальной территории Украины, на которой устанавливается специальный правовой режим экономической деятельности и порядок применения законодательства страны, ориентированный на усиление внешнеэкономических связей, в первую очередь за счет привлечения иностранного капитала.

Целями СЭЗ чаще всего являются: создание новых рабочих мест и решение таким путем проблем занятости; стимулирование притока иностранного капитала, расширение экспортной базы, улучшение платёжного баланса страны за счёт поступлений в иностранной валюте, эффективное использование местных ресурсов, стимулирование рыночных преобразований. Но достижение поставленных целей путём создания и функционирования СЭЗ возможно лишь при условии, когда в принимающей стране имеется необходимая законодательная и нормативная база. В Украине она развивается и совершенствуется начиная с 1992 г., когда Верховный Совет Украины принял Закон "Об общих основах создания и функционирования специальных экономических зон".

Основными требованиями государственной политики по вопросам формирования СЭЗ являются следующие:

Во-первых, создание СЭЗ – один из элементов внутренней и внешней экономической политики, подчиняющийся интересам Украины и реализующийся в сочетании с общегосударственными программами структурной перестройки, приватизации, осуществления денежной и кредитно-финансовой реформы.

Во-вторых, на территории Украины обеспечивается формирование в порядке осуществления эксперимента прежде всего нескольких разнопрофильных зон для отработки механизма их деятельности.

В-третьих, обязательно должны быть соблюдены единые требования, ставящиеся к СЭЗ, в частности:

– сбалансированность интересов государства, региона, инициаторов создания и субъектов СЭЗ в Украине;

– определение размеров ожидаемого экономического, социального, экологического эффекта;

– определённость общих объёмов и источников финансирования с привлечением как бюджетных, так и внебюджетных средств.

В своё время именно благодаря созданию СЭЗ удалось во многих районах Франции, Англии стабилизировать экономическую ситуацию и вывести их из кризисного состояния. Значительное распространение получили свободные зоны в индустриальных странах Тихоокеанского региона. На территории США функционирует около 300 СЭЗ различной ориентации. Идея создания СЭЗ получила полную поддержку в странах бывшего социалистического содружества: в Венгрии, Болгарии, Польше. Это подтверждает целесообразность и необходимость самого активного создания СЭЗ в Украине.

Принципиальное значение имеет то, что Украина – индустриально развитое государство, обеспечена объектами производственной и социальной инфраструктуры, разветвлённой системой коммуникации, в том числе транспортной сетью и средств связи. Поэтому в Украине наиболее перспективным может быть формирование многоуровневой диверсифицированной структуры СЭЗ различных типов, а именно: внешнеторговых, комплексных производственных или торгово-производственных зон многоотраслевой направленности, научно-технических, туристических и т.д.

В июле 1998 г. вступил в силу Указ Президента Украины "О специальных экономических зонах и специальном режиме инвестирования в Донецкой области", который определяет приоритетные виды экономической деятельности. Перечень этих видов деятельности достаточно обширный (сельское хозяйство, лёгкая, пищевая промышленность, добыча руд, транспорт, сервис, муниципальная сфера и т.д.) и не будет сдерживающим фактором для потенциального инвестора.

Закон о создании СЭЗ в Донецком регионе разработан прежде всего под предлогом создания новых рабочих мест для шахтёров, высвобожденных в результате ликвидации шахт. Донецкие СЭЗ аналогов не имеют. Принципиальное отличие состоит в том, что потребителем инвестиций являются депрессивные города и районы области. Таких территорий 19.

Кроме создания в Донецком регионе двух СЭЗ ("Донецк" и "Азов") созданы так называемые территории приоритетного развития со специальным режимом инвестирования. Советом по вопросам СЭЗ и инвестиционной деятельности в Донецкой области одобрено к началу 1999 г. 24 инвестпроекта на общую сумму 270 млн дол США. В ближайшие 10 лет предполагается создать 200 тыс. рабочих мест для трудящихся области. С 2001 по 2010 г. Донетчина должна достигнуть среднегодового прироста производства 4,4%. Прибыль всех новосозданных предприятий составит 130 – 140 млн грн. в год.

Однако наряду с множеством преимуществ Донецкие СЭЗ обладают рядом недостатков. Прежде всего, освобождение предприятий в СЭЗ от ввозных пошлин ставит отечественного производителя за чертой ценовой конкурентоспособности и подтолкнёт к банкротству. Лишённая налоговых "нагрузок" продукция из СЭЗ (в частности, акцизных сборов, сборов в инновационный, Чернобыльский фонды) оставит далеко позади по части сбыта товары соседей-конкурентов. Кроме того, слишком раздутыми являются и сроки функционирования СЭЗ – 60 лет. Ведь в условиях нынешней нестабильности экономики очень сложно что-либо прогнозировать на ближайшие 5-10 лет.

Создание СЭЗ повлечёт за собой значительное искривление структуры рынка. Подобные зоны будут оттягивать на себя инвестиционные проекты, а также капитал, особенно из районов, которые непосредственно прилегают к ним.

Мировой опыт показывает, что только через 5 лет после создания СЭЗ можно ожидать первых позитивных результатов её работы. Но это при условии, что СЭЗ действительно будет развиваться как свободная экономическая зона, а не зона для избранных.

Научный руководитель – канд. экон. наук, доц. А.И.Гуляева

Е.В. Косинов

Новосибирский государственный архитектурно-строительный университет

Продолжающееся движение в сторону ухудшения экономической конъюнктуры во всех секторах экономики не обходит стороной и инвестиционно-строительный комплекс как в России в целом, так и в Новосибирской области в частности.

Инфляционные процессы вызывают номинальное увеличение сумм капитального строительства. В Новосибирской области этот показатель возрос с 2 млрд р в 1990 г. до 3283,3 млрд р в 1997 г., в то время как реальный объем строительно-монтажных работ сократился на 70%. Статистические данные свидетельствуют о том, что за указанный период явно обозначилась рестуктуризация между видами вводимых объектов производственного и непроизводственного назначения. Так, если в начале исследуемого периода это отношение составляло 70% к 30%, то в 1998 году 56% к 44%.

Сохраняется тенденция к снижению инвестиций в основной капитал. По оценке Госкомстата РФ в России за 1997 год инвестиции в основной капитал составляли 242,6 млрд.рублей (т.е. 93,6% к соответствующему периоду предыдущего года), а за 1998 год – 234,5 млрд.рублей (92,5%).

Решение всех вышеперечисленных проблем позволит подготовить пути выхода регионального инвестиционно-строительного комплекса из кризиса.

――――――――――――――

1. Статистический сборник № 9.3. Строительство в Новосибирской области в 1997 году. Новосибирск: Новосибирский областной комитет государственной статистики, 1998.

Научный руководитель - д-р экон. наук, проф. А.И. Щербаков.

А.Г.Сизых

Сибирская академия государственной службы

Задачи и основные направления государственного вмешательства в инвестиционную сферу.

Очевидным является то, что основная задача государственного вмешательства в инвестиционный процесс состоит в том, чтобы обеспечить развитие производства и социальной сферы. С этой целью государство само инвестирует средства, а также стимулирует активизацию инвестиционной деятельности.

Существует много методов государственного регулирования инвестиционной деятельности. В обобщённом и систематизированном виде основные методы представлены ниже.

Схема государственного вмешательства в инвестиционную деятельность следующая:

Цели и задачи: развитие производства и социальной сферы, привлечение отечественных и иностранных инвесторов, основные направления государственного регулирования инвестиционной деятельности: государственные инвестиции, создание благоприятного инвестиционного климата:

Государственное регулирование инвестиционного процесса в Новосибирской области.

Основная и самая главная проблема Новосибирской области - отсутствие достаточной нормативно-законодательной базы для формирования благоприятного инвестиционного климата. Основные положения инвестиционной политики и направления деятельности органов государственной власти области в этой сфере ещё не закреплены законодательно - закон об “инвестиционной политике в Новосибирской области” находится на стадии разработки уже более двух лет, а концепция инвестиционной политики Новосибирской области существует только в проекте. Это порождает отсутствие системного подхода и целенаправленной деятельности в сфере привлечения инвестиций.

С целью активного воздействия на формирование инвестиционного климата в области вовлечения предприятий области в инвестиционный процесс необходимо проведение ежегодного (или с другой периодичностью) конкурса инвестиционных проектов.

Уровень подготовки инвестиционных проектов является очень низким, поэтому на настоящем этапе важно привлечь к работе авторитетные консалтинговые компании, возможно, придав им статус уполномоченных по подготовке и сопровождению инвестиционных проектов для участия в конкурсе. Создание Новосибирского агентства содействия инвестициям - это один из реальных шагов Администрации области в этом направлении.

Среди мероприятий направленной информационной поддержки инвестиционной деятельности и, соответственно, стимулирования рынка информационных услуг следует сконцентрировать внимание на регулярном издании каталогов инвестиционных проектов, в том числе через Интернет, организации специализированных конференций, участие в выставках, ярмарках.

Научный руководитель - Н.А. Маршукова

М.Г. Решетников, А.О. Селянин

Пермский государственный университет им. М.Горького

Неотъемлемой частью становления федерализма в любой стране является развитие самоуправления на местах. Должное внимание эта проблема получает и в нашей стране в форме федеральных программ поддержки местного самоуправления. Обязательной составляющей такого рода программ являются проблемы повышения эффективности управления, оптимального распределения ресурсов, развития муниципального хозяйства и муниципальной экономики. Такие задачи обусловлены возрастанием цены ошибки управления в условиях неопределенности макроэкономической ситуации, катастрофической недостаточности ресурсов, нарастания социальной напряженности. В докладе предложен метод разработки управленческих решений на базе системы оценки и прогнозирования социально-экономического развития муниципального образования (далее - система).

В основе системы – комплексная имитационная модель социально-экономического развития муниципального образования (далее - модель), содержащая субъектов экономики, денежно-материальные потоки между ними, внешние условия функционирования и управляющие воздействия на развитие муниципального образования.

Высокая степень интеграции экономики муниципального образования в экономику соответствующего региона получает отражение в наборе задаваемых внешних условий функционирования, примерами которых являются проводимая федеральным центром и субъектами налоговая и промышленная политики. Однако не стоит недооценивать возможности воздействия на экономику со стороны муниципальных органов власти, имеющих в распоряжении богатый арсенал средств воздействия. На муниципалитеты могут быть возложены функции точечного инвестирования производственной сферы, адресной социальной помощи, поддержки малого предпринимательства. Главным инструментом муниципальных органов власти является процесс формирования и исполнения бюджета.

Модель развивается по двум основным направлениям – блоку оценки и блоку прогнозирования социально-экономического развития муниципального образования. Блок оценки включает набор групповых и интегральных показателей развития муниципального образования на определенную дату, что позволяет анализировать достигнутый уровень развития к некоторому моменту. Блок прогнозирования позволяет рассчитывать прогнозные значения социально-экономических показателей развития на основе математической модели экономики муниципального образования.

Дальнейшее развитие системы связано с совершенствованием математической модели экономики муниципального образования, усложнением и увеличением связей и потоков между субъектами, отражением в модели изменяющейся законодательной базы и практики управления муниципальным образованием.

Научный руководитель - доц., канд. экон. наук, Л.С. Портной

Уфимский государственный авиационный технический университет

Для Башкортостана характерна картина высокого научно-технического потенциала. Наряду с мощными научно-производственными объединениями, некогда работавших на военно-промышленный комплекс России и обладавших хорошо оснащенной производственной базой, развита сеть научно-исследовательских институтов, высших учебных заведений, которые в ходе экономических преобразований в стране оказались в плачевном состоянии. В связи с этим правительством республики была предложена концепция политики в области научно-технического развития Республики Башкортостан на период до 2000 г. Ранее, в 1994 г., в республике был учрежден внебюджетный Фонд науки и технологического развития, а также организован технопарк "Башкортостан", цель которых была поддержка инновационных процессов, осуществляемых в регионе. Но для реанимации инновационной деятельности как основы экономического роста недостаточны отдельные стабилизирующие меры. Необходима региональная научно-техническая политика, которая и была предложена на рассмотрение во второй половине 1998 г. Она поможет усилить взаимодействие между наукой, производством и образованием, обеспечит инфраструктурную поддержку малого и среднего инновационного бизнеса.

Другая проблема, влияющая на процесс развития инновационной деятельности в регионе, – это отсутствие баз данных по технологическим запросам и предложениям и мониторинга научно-технического потенциала региона, которые способствовали бы повышению инвестиционной привлекательности региона. Поддержка в скорейшем решении данной проблемы местными органами власти, несомненно, способствовала бы повышению заинтересованности со стороны инвесторов в организации деятельности на основе новых научно-технических достижений, особенно со стороны зарубежных инвесторов, которые заинтересованы в трансферте технологий. Поэтому для привлечения инвестиций необходимо осуществлять анализ состояния инновационного потенциала региона по отраслям и производствам, не исключая малые и средние предприятия, осуществляющие инновационное предпринимательство. Кроме того, в мониторинг региона необходимо включать анализ имеющихся сырьевых, производственных и трудовых ресурсов.

Научный руководитель –докт. экон. наук, проф. К.Ф.Усманова

М.О. Баранчеев

Сибирский государственный университет путей сообщения

Анализ тенденций развития магистрального железнодорожного транспорта России показывает, что определяющим звеном в устойчивой работе транспорта являются многочисленные прямые и обратные связи с основными базовыми отраслями промышленности. В то же время одним из ключевых аспектов восстановления и развития экономики является эффективная поддержка тех сфер, которые потенциально являются катализаторами экономического роста.

Западно-Сибирская железная дорога (ЗСЖД) является одной из крупнейших железных дорог России. На её долю приходится 12% грузооборота железнодорожного транспорта и 17% общего отправления грузов. В современных границах ЗСЖД обслуживает большое количество предприятий различных отраслей производства. Наряду с широкими межрегиональными связями дорога осуществляет значительный объем перевозок внутри региона, так как продукция многих предприятий используется как элемент собственного потребления.

С 1994 г. министерство регулярно подписывает договоры о согласованной ценовой и тарифной политике с ключевым регионом Западной Сибири - Кемеровской областью (КО). Это помогло выйти из затянувшегося кризиса Кузнецкому металлургическому комбинату, который, снизив стоимость рельсов, поставляемых для МПС, соответственно получил снижение тарифов на перевозку продукции комбината. Аналогичные отношения поддерживаются с АО “Кузбассэнерго”.

Предметом особого внимания ЗСЖД всегда были и остаются взаимоотношения с угольной промышленностью Кузбасса, обеспечивающей более 70% дорожной погрузки.

В июле 1997 г. было подписано генеральное соглашение между МПС и администрацией КО. Оно позволило перейти ЗСЖД к сотрудничеству и взаимодействию с промышленными предприятиями Кузбасса на договорной основе. Основной целью соглашения было снижение себестоимости угля за счет снижения тарифов на перевозки. В конечном итоге уменьшается цена промышленной продукции, которой пользуются и железнодорожники и другие отрасли народного хозяйства. Тарифные льготы компенсировались не только увеличением объема отправления, но и уменьшением цены на отпускаемую электроэнергию для железной дороги.

Очень важными для дороги являются взаимоотношения с территориальными органами власти.

При падении объема перевозок и снижении тарифов железнодорожники вынуждены сокращать расходы, чтобы поддержать отрасль на рентабельном уровне. На ЗСЖД в 1999г. предполагается высвободить до 2000 работников. Для сокращения расходов планируется ликвидация и поэтапное выделение из системы федерального железнодорожного транспорта малодеятельных линий и станций; передача в муниципальную собственность объектов социальной сферы; внедрение ресурсосберегающих технологий. Ряд этих мероприятий вызывает социальную напряженность на местах.

Наиболее актуальными для железных дорог и субъектов федерации являются следующие проблемы: компенсация убытков от пригородных перевозок, реструктуризация задолженности перед бюджетами различных уровней, занятость высвобождаемых работников, взаимодействие с региональными энергетическими комиссиями.

Необходима разработка основных показателей работы железнодорожного транспорта по регионам и статистический мониторинг финансово-экономических взаимоотношений с регионами.

Заключение соглашений позволит обеспечить баланс интересов железнодорожников и регионов, даст возможность поддержать градообразующие предприятия, решить вопросы занятости за счет сохранения и увеличения объемов перевозок и производства, увеличить налоговые поступления в бюджеты разных уровней.

Научный руководитель - проф., канд. экон. наук Е.А. Полосаткина

О.А. Антимонова

Новосибирский государственный университет

Региональная политика – одно из основных инструментов поддержки и укрепления единства государства. Особенно важна она для таких территориально больших и разнородных стран, как Россия. Основные цели региональной политики – выравнивание межрегиональных различий и обеспечение равных условий экономического развития.

В России наблюдается очень сильная дифференциация основных экономических показателей по регионам: регионы-лидеры по денежным доходам на душу населения (Москва) и производству валового внутреннего продукта на душу населения (Тюменская область) опережают аутсайдеров в среднем в 8-10 раз. Это в 2-3 раза выше, чем в развитых странах.

Основной недостаток региональной политики современной России – ее эксклюзивность (исключительность). Решения в этой области принимаются исходя из тактических, часто “корыстных” интересов, индивидуально по каждому региону, без общего подхода, что само по себе нарушает принцип федерализма.

Для улучшения ситуации необходимо обеспечение “прозрачности” финансовых отношений с федеральным центром, создание механизма проведения и контроля бюджетных средств, разработка информационно-методической основы сопоставимости региональных показателей бюджета и, наконец, введение инструментов (известных), позволяющих сокращать (в перспективе) региональные различия.

Научный руководитель – проф., чл.-кор. РАН В.И. Суслов

Н. Н. Березина

Лесосибирский педагогический институт
Красноярского государственного университета

Российская экономика характеризуется продолжительным инвестиционным кризисом. Статистические данные, еще недавно обнадеживающие замедлением инвестиционного спада, сегодня неумолимо свидетельствуют о бегстве иностранных инвесторов с российского рынка.

Попробуем разобраться, какими соображениями руководствовались зарубежные владельцы капитала, формируя инвестиционную ситуацию в России последних лет.

Среди стран, доверивших свои вложения российскому рынку, лидирующее положение в общем объеме инвестиций занимают США, Великобритания, Швеция, Германия, Нидерланды (76,1%).

Наиболее привлекательными для инвестирования считались сфера финансов, топливная и пищевая промышленность, коммерческая деятельность по обеспечению рынка (на долю этих отраслей приходилось 73,3% общего объема инвестирования). Скромнее (15%) был поток вложений в машиностроение, металлургию, деревообрабатывающую, целлюлозно-бумажную промышленность, в индустрию химии и нефтехимии.

В 1997 г. российская экономика получила 10,5 млрд. дол. иностранных инвестиций, что в 1,6 раза больше, чем в 1996 г. Но при этом объем прямых инвестиций вырос лишь на 5%, составив 37,1% от их общей величины (напомним, что в 1995 г. прямые вложения достигали 67,1%). За этот же период значительно (в 4,5 раза) увеличились портфельные инвестиции (3,3%). По-прежнему наибольшей популярностью (59,6%) пользовались прочие инвестиции.

Итак, зарубежные инвесторы предпочли работать с прочими инвестициями, которые подразумевают торговые кредиты и банковские вклады. Такой интерес был спровоцирован государственной политикой игры в “короткие” и “горячие” деньги. Иностранцев привлекала немыслимая по западным меркам доходность ГКО. Тенденция преобладания прочих инвестиций, однако, не столь благоприятна. Российская экономика остро нуждалась в увеличении портфельных и, в особенности, прямых капиталовложений, которые тесно связаны с реальным сектором, потому что способствуют внедрению новых технологий и современных методов управления; с другой, стороны прямые инвестиции не обременительны для государства, которое не несет по ним экономических и политических обязательств.

Наибольший объём прямых инвестиций (70%) был сосредоточен в пяти регионах – Москве, Московской и Тюменской областях, Санкт-Петербурге и республике Коми. При этом на долю Москвы и Московской обл. приходится 58% общего объёма прямых вложений. Данные явно свидетельствуют о диспропорциях в региональном инвестировании.

Такая ситуация на инвестиционном рынке складывалась до 1998 г. Финансовый кризис, разразившийся в Азии, вызвал отток инвестиционных ресурсов из России, что, в свою очередь, послужило одной из причин крушения пирамиды ГКО (ведь треть ее вкладчиков составляли нерезиденты).

Таким образом, объём привлеченных иностранных инвестиций в 1998 г. резко сократился. Только к середине года прямые инвестиции уменьшились на 43%.

Как вернуть иностранного инвестора на российский рынок? Для этого, конечно, потребуется ряд обязательных, на наш взгляд, мер:

скорейшая реализация закона об иностранных инвестициях в РФ;

улучшение информационной базы для инвестора, прозрачность перспективного для него рынка;

снижение суммы рисков;

декриминализация экономики РФ;

дифференцированная направленная политика привлечения капитала в регионы (особенно депрессивные); главным фактором должна стать неприкосновенность вложений, т.к. регионы производят реальную продукцию, а не занимаются финансовыми спекуляциями.

Для стабилизации инвестиционных вливаний в Красноярский край необходимо

вступление в силу закона “О соглашениях о разделе продукции” и расширение списка компаний, подпадающих под его действие;

переориентация потенциальных инвестиционных проектов на направление, связанное с энергопроизводством и производством азотных удобрений. Здесь существуют перспективы сотрудничества со странами азиатского региона, особенно с КНР.

А.С. Болотова, Е.В. Щербинин, А.В. Самарин

Лесосибирский филиал Сибирского государственного
технологического университета

Анализ литературных источников и реальной проектной практики показал, что определение величины расчетной лесосеки без учета ее транспортной и экономической доступности, дает завышенные результаты, что приводит к истощению лесосырьевых баз.

При определении транспортной и экономической доступности модель учитывает затраты на прокладку дорог, затраты на вывозку заготовленной древесины и величину товарной продукции в денежном выражении, которая может быть получена на каждом лесоучастке. Кроме того, она позволяет учитывать наличие существующих дорог, фактический рельеф местности и реальные топографические условия (болота, реки и пр.).

Экспериментальные прогоны модели, полученной на технико-экономических данных Высокогорского и Назимовского ЛПХ Красноярского края, показали, что полученная с помощью этой модели схема действительно гарантирует минимизацию транспортно-эксплуатационных затрат на освоение лесосырьевой базы и создает условия для реализации принципа непрерывного неистощительного лесопользования.

———————————————

Научные руководители – канд. тех. наук., доц. Ю.М. Ельдештейн,

Болотов О.В.

А.Н. Буфетова

Институт экономики

1. Развитие экономики РФ и ее регионов проходит в последнее время под воздействием множества неконтролируемых факторов. Сегодняшнее состояние экономики РФ является следствием, с одной стороны, влияния этих факторов, с другой, - результатом действия тенденций, сложившихся в дореформенный период. В последнее время в экономической литературе возобладала точка зрения о необходимости усиления регулирующего воздействия государства на экономические процессы. В связи с этим возникает задача получения количественных оценок воздействия различных факторов на основные показатели развития страны и ее регионов.

Целями исследования являются анализ существующих подходов к решению указанной задачи с тем чтобы найти наиболее адекватные способы оценивания и использование их для измерения влияния отдельных факторов на экономические показатели развития экономики регионов.

Инструментами решения задачи являются методы факторного анализа. В экономических исследованиях часто используются методы факторно-индексного, корреляционного и регрессионного анализов. Наиболее распространен подход к изучению влияния отдельного фактора на общий уровень сложного явления, строящийся на элиминировании воздействия всех других факторов, кроме исследуемого. Назовем этот подход элиминирующим. Другой подход - назовем его одновременным - заключается в оценке влияния факторов на результирующий показатель экономической системы при одновременном изменении всех факторов.

В рамках элиминирующего подхода широко используется метод цепных подстановок. Он обычно применяется на уровне микроэкономического анализа (оценка влияния различных факторов на показатели экономической деятельности предприятий и объединений, выявление ресурсов повышения эффективности их деятельности и пр.) Он обладает рядом недостатков, которые широко освещены в литературе. Поэтому исследователями предлагались и другие методы детерминированного факторно-индексного анализа, в той или иной степени лишенные этих недостатков. Однако суть всех этих методов заключается в поиске других способов распределения “неразложенного” остатка, возникающего при исследовании мультипликативных моделей, между оценками факторных влияний.

Методы корреляционного и регрессионного анализа также относятся к элиминирующему подходу. Они используются как на микроуровне для решения указанных выше задач, так и на уровне макроэкономического анализа. Основные направления исследования - факторный анализ источников экономического роста различных стран и регионов.

Более сложным, но адекватным действительности представляется подход, являющийся развитием идеи предельного дробления приращения факторов вдоль кривой их изменения и интегрирования по кривой Ф.Дивизиа - А.Хумала. А.Д.Шеремет, Г.Дей и В.Н.Шаповалов (1971), соединив этот подход с идеей локальной линеаризации функциональной зависимости А.Я. Боярского, разработали интегральный метод факторно-индексного анализа, допускающий одновременное изменение факторов, воздействующих на состояние экономической системы. Его обобщение - обобщенный интегральный метод, предложенный А.Я.Ванинским, позволяет учитывать в анализе взаимосвязи рассматриваемых факторов, анализировать воздействие на результирующий показатель производных факторов.

Можно показать, что метод цепных подстановок, как и ряд других предлагаемых ранее подходов, может быть получен при помощи интегрального метода при использовании траекторий специального вида, описывающих изменение факторов.

Другим методом в рамках одновременного подходя является метод планирования оптимального эксперимента. Как инструмент оценки факторных влияний он идентичен методу взвешенных конечных разностей (Н.С. Преображенская). Кроме того, для двухфакторной мультипликативной модели его расчетные формулы совпадают с формулами интегрального метода при условии изменения факторов по линейной траектории. И, хотя область применения метода планирования эксперимента ограничена, он обладает и дополнительными исследовательскими возможностями, а именно – позволяет

определить статистическую значимость полученных оценок факторных влияний;

значимые взаимодействия факторов и оценить их эффект;

найти оптимальное состояние экономической системы и осуществить прогноз ее динамики в заданной области изменения факторов.

Полнота анализа возрастает при совместном использовании различных методов исследования - интегрального, обобщенного интегрального и метода планирования эксперимента, каждый из которых в соответствующей ситуации позволяет получить более детальную информацию об исследуемом объекте.

Научный руководитель - канд. экон. наук В.С. Зайкин

Д.Е. Мухина

Ярославский государственный технический университет

Активность иностранных инвесторов сдерживает весьма неблагоприятная для предпринимателей система российских законов и норм. Стремление ослабить негативное воздействие названных факторов на приток иностранных инвестиций обусловило введение в России ряда гарантий и льгот для зарубежных предпринимателей, вкладывающих капитал в экономику страны. Эти законодательные акты были утверждены на федеральном уровне, но т.к. эти действия не являются достаточными, на местных уровнях в нескольких регионах были введены дополнительные преференции иностранным инвесторам.

Представляется, что первоочередными мерами по стимулированию инвестиционной активности в дальнейшем должны быть:

А.В. Гетманова

Новосибирский государственный университет

Выход из кризиса для Новосибирской обл. в сложившихся условиях возможен только за счет использования собственных ресурсов. При существующей структуре производства есть несколько направлений дальнейшего развития экономики области: развитие производства для удовлетворения собственных нужд и нужд смежных регионов (особенно северных), использование научного потенциала, развитие сельского хозяйства и т.п. Основным препятствием к осуществлению этих стратегий является недостаток инвестиционных средств. Рост экспорта способен стать толчком к развитию экономики региона в целом и служить источником дополнительных средств.

В распоряжении региональных органов власти находится много инструментов стимулирования производства и повышения эффективности экспорта. Они могут, например, увеличивать остающуюся в распоряжении предприятия прибыль путем снижения налога в той части, в какой они зачисляются в бюджет. Другим объектом влияния может быть себестоимость продукции. Например, возможно сдерживание роста цен на топливо и энергию, что дает предпринимателям некоторый лаг для адаптации и повышает конкурентоспособность продукции. Однако регионы Южной Сибири, в том числе и Новосибирская обл., энергодефицитны. Не имея своих собственных энергетических ресурсов, они не могут без существенных бюджетных затрат снижать цены на электроэнергию. Возможно также влияние на транспортные затраты, транзакционные издержки, технический прогресс.

В условиях недостаточных бюджетных ресурсов важно выбрать наиболее эффективный инструмент региональной политики. Для этого используются математические модели. Основными критериями оценки могут быть динамика среднедушевого потребления, безработицы, налоговых поступлений. Изменение этих показателей в расчете на рубль затраченных бюджетных средств будет характеризовать полученный эффект. Оценка масштабов влияния экспорта важна для определения объемов стимулирования предприятий-экспортеров. Расчеты для Новосибирской обл. показали, что поддержка экспортоориентированных производств приведет к увеличению налоговых поступлений и благоприятно повлияет на развитие других отраслей.

Новосибирский государственный университет

В развитой конкурентно-рыночной экономике банкротство предприятий - обычное явление. В США, Германии, Японии, например, ежегодно разоряются 10 тыс. предприятий. Несостоятельность предприятий не экзотика и для России. Банкротство является самым жестким основанием прекращения предпринимательской деятельности, поэтому требует особого внимания и правового регулирования, поскольку затрагивает интересы и имеет негативные последствия не только для собственника имущества, но и для трудового коллектива предприятия, партнеров. После прежнего Закона о банкротстве 1992 г., показавшего свою неработоспособность в реальных рыночных условиях, возникла необходимость в появлении нового, отвечающего современному состоянию экономики документа. 10 декабря 1997 г. Дума приняла новый Закон о несостоятельности (банкротстве), вступивший в действие 1 марта 1998 г.

В новом законе все процессуально регламентировано, вплоть до указания длительности, прописаны процессуальные действия всех участников. Дело о несостоятельности имеет временные рамки, исключающие волокиту, а правовое регулирование ликвидирует пробелы в действующем законодательстве.

Не умаляя достоинств нового закона, целесообразно остановиться на некоторых проблемах применения, связанных с нестыковкой отдельных положений закона с остальным законодательством - в первую очередь, с кодифицированными правовыми актами - Гражданским и Арбитражно-процессуальным кодексами.

Закон 1997 г. включает ряд новелл, на которые нельзя не обратить внимание: банкротство гражданина; установление упрощенной процедуры банкротства; новшество для России - процедура наблюдения; санация как способ восстановления неплатежеспособности в новом законе исключена из перечня назначаемых судом процедур. Особая процедура банкротства для градообразующих, сельскохозяйственных, кредитных и страховых организаций. Изменится роль и работа арбитражных судов, они будут решать чисто правовые вопросы, уйдут от несвойственной им бухгалтерской работы по расчету различных коэффициентов. Вводится принципиально новый институт арбитражных управляющих, что положит начало еще одному виду предпринимательской деятельности.

Анализ Закона о несостоятельности (банкротстве) предприятий 1997 г., также имеющегося на сегодняшний день законопроекта в области банкротства кредитных организаций, свидетельствует о том, что после принятия и введения в действие всех законопроектов РФ будет иметь правовую систему банкротства, отвечающую современным требованиям.

Т.О. Терехова

Новосибирский государственный университет

Доверительное управление - новый институт нашего права. Его появление связано со стремлением организовать более эффективное управление хозяйственной деятельностью и имуществом, и прежде всего государственным имуществом. Раньше существовал только один метод выбора хозяйственного руководителя - административный. В новых условиях этот метод стал подвергаться критике как неэффективный, так как при нем отсутствует экономическая заинтересованность ответственного лица, есть благоприятные условия для злоупотребления.

Подобные утверждения послужили толчком для идеи создания системм определения хозяйственного руководителя не на административной, а на гражданско-правовой, коммерческой основе, когда руководитель окажется материально заинтересованным в результатах своей деятельности, её эффективности, будет нести ответственность за ненадлежащие результаты.

Система отношений, именующаяся доверительным управлением имуществом, состоит в том, что для управления имуществом собственник может пригласить другое лицо, оставив за собой право на получение доходов на него и поручив этому лицу-управляющему осуществление иных прав. Свобода действий управляющего ограничивается пределами, указанными в договоре. Лицо, управляющее имуществом и обеспечивающее выгоды собственнику (или лицу, указанному им), получает право на вознаграждение.

Хотя в англо-американской системе права понятие “траст” и “доверительная собственность” появилось еще в средневековой Англии, в России первое упоминание о доверительном управлении или собственности (тогда эти понятия еще не разграничивались) появилось в 1990 г. За последующие годы появились как федеральные законы, так и множество нормативных актов, регулирующий данный институт. Применение доверительного управления обширно: доверительные операции банков, доверительное управление государственными пакетами акций АО, созданных в процессе приватизации, доверительное управление ценными бумагами, доверительное управление как форма концентрации капитала в ФПГ, управление активами негосударственных пенсионных фондов, доверительное управление активами паевых инвестиционных фондов, доверительное управление авторскими правами и т. д.

По всей вероятности, данный институт права получит широкое распространение в будущем.

Научный руководитель - Т.Г. Иванченко

Новосибирский государственный университет

Согласно ст. 420 ГК РФ договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей.

Договор — это наиболее распространенный вид сделок. Как и любая сделка, договор представляет собой волевой акт, которому присущи не разрозненные волевые действия двух и более лиц, а единое волеизъявление, выражающее их общую волю. Для того чтобы эта общая воля могла быть сформулирована и закреплена в договоре, он должен быть свободен от какого-либо внешнего воздействия. Поэтому ст. 421 ГК закрепляет целый ряд правил, обеспечивающий свободу договора.

Договор представляет собой одно из самых уникальных правовых средств, в рамках которого интерес каждой стороны в принципе может быть удовлетворен лишь посредством удовлетворения интереса другой стороны. Это и порождает общий интерес сторон в заключении договора и его надлежащем исполнении. Для того чтобы стороны могли достигнуть соглашения и тем самым заключить договор, необходимо по крайней мере, чтобы одна из них сделала предложение о заключении договора, а другая приняла это предложение. В связи с этим заключение договора проходит две стадии. Первая стадия именуется офертой, а вторая — акцептом. В соответствии с этим сторона, делающая предложение заключить договор, именуется оферентом, а сторона, принимающая предложение, — акцептантом. Следует отметить, что далеко не каждое предложение заключить договор приобретает силу оферты и не любое соглашение — силу акцепта. Так, предъявляемые требования (признаки) указаны для оферты в ст. 435, а для акцепта — в ст. 438 ГК.

Для решения ряда вопросов, связанных с правовым и последствиями договора, определяющее значение имеет указание места его заключения. Согласно ст. 444 ГК приоритет отдается месту заключения, указанному в законе. И только в случаях неуказания места заключения договора, он признается заключенным в месте жительства гражданина или в месте нахождения юридического лица, направившего оферту. Гражданские права и обязанности всегда приведены к определенному времени, поэтому имеет значение установление момента их возникновения. Общее правило о моменте, в котором договор признается заключенным, содержится в п. 1 ст. 433 ГК, в силу которого соглашение считается состоявшимся в тот момент, когда оферент получил согласие акцептанта. Иное правило установлено для реальных договоров, для заключения которых необходимо не только согласие сторон, но и передача имущества. Такие договоры считаются заключенными с момента передачи соответствующего имущества. Договор, подлежащий государственной регистрации, считается заключенным с момента его регистрации, если иное не установлено законом (ст. 433 ГК).

Большое значение имеет также вопрос о начале и окончании действия договора. В соответствии со ст. 425 ГК договор вступает в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения. Вместе с тем, стороны вправе установить, что условия заключенного ими договора применяются к их отношениям, возникшим до заключения договора.

По общему правилу, истечение срока договора только тогда прекращает его действие, когда стороны надлежащим образом исполнили все лежащие на них обязанности. Если же не исполнена надлежащим образом хотя бы одна обязанность, вытекающая из договора, то он не прекращает свое действие и по истечении срока, на который был заключен договор. Окончание срока действия договора не освобождает стороны от ответственности за его нарушение.

Таким образом, договор, основанный на взаимной заинтересованности сторон, способен обеспечить организованность, порядок и стабильность как в экономическом, так и гражданском обороте. Благодаря положительным качествам, вытекающим как из самой природы договора, так и из условий заключения, роль этого вида сделки с неизбежностью усиливается и по мере перехода к рыночной экономике расширяется сфера его применения.

——————————————

Гражданский Кодекс РФ, 1995 г.

Научный руководитель - ст. преп. И.П. Самохвалова

Я.А. Карунная

Новосибирский юридический филиал
Томского государственного университета

Преследуя цель защиты прав и законных интересов участников имущественного оборота, добросовестно исполняющих свои обязательства, от незаконных действий их контрагентов, законодатель включил в ГК РФ ст. 395, предусматривающую ответственность за неисполнение денежных обязательств.

Актуальность данной нормы в условиях кризиса неплатежей возрастает, потому как, с одной стороны, повсеместно не оплачиваются поставленные товары, выполненные работы или оказанные услуги, а с другой стороны, – недобросовестные продавцы, подрядчики и другие контрагенты в договорах, получив в качестве предоплаты денежные суммы от покупателей и заказчиков, пользуются ими в своих интересах, не выполняя обязательств по договору.

В соответствии с данной статьей во всех случаях, когда имеют место факты пользования чужими денежными средствами, вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица, должны уплачиваться проценты на сумму этих средств.

Ранее в случаях просрочки исполнения денежного обязательства кредитор был вправе требовать уплаты должником за время просрочки пяти процентов годовых, начисляемых на сумму, уплата которой просрочена, если законодательными актами или соглашением сторон не был установлен иной размер процентов. Если же просрочка денежных обязательств имела место в отношениях, связанных с предпринимательской деятельностью, пять процентов годовых рассматривались в качестве неустойки, которая подлежала уплате сверх процентов, взимаемых за пользование чужими денежными средствами (п. 3 ст. 66 Основ). Вместе с тем, в законодательстве отсутствовали нормы, устанавливающие проценты за пользование чужими денежными средствами при просрочке денежных обязательств. Поэтому в случае нарушения денежных обязательств, возникших из договора, потерпевшей стороне (кредитору) зачастую приходилось довольствоваться взысканием с должника лишь неустойки в размере пяти процентов годовых.

В то же время, если отношения, связанные с удержанием чужих денежных средств, возникали при отсутствии договора, они квалифицировались как обязательства из неосновательного обогащения, а на удерживаемую сумму начислялись проценты за пользование чужими денежными средствами в размере средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения кредитора (п. 3 ст. 133 Основ).

Таким образом, в аналогичных ситуациях (например при передаче товара покупателю и просрочке его оплаты) положение кредитора, действующего без заключения договора с должником, оказывалось гораздо предпочтительней положения кредитора, оформившего свои отношения с должником договором.

Следовательно, можно сделать вывод, что положения, предусмотренные ст. 395 ГК, существенно отличаются от норм, которые применялись до введения в действия ГК РФ.

В соответствии с п. 1 Постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. “О практике применения положений Гражданского Кодекса РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами”, положения ст. 395 не применяются к отношениям сторон, если они не связаны с использованием денег в качестве средства платежа, средства погашения денежного долга.

Применение судами положений указанной нормы на практике вызывает немало сложностей. Так, например, в последнее время в судебной практике при удовлетворении исков о взыскании своевременно невыплаченной заработной платы появляется все большее число дел, когда суды стали применять нормы гражданского законодательства, в частности ст. 395 ГК РФ.

Верховный Суд РФ, обобщая соответствующую судебную практику, высказал отрицательное отношение к такой позиции некоторых судов ( О практике рассмотрения судами гражданских дел по спорам об оплате труда). В обоснование своих доводов он указал на то, что отношения между работником и работодателем по поводу оплаты труда в соответствии со ст. 15 КЗоТ являются трудовыми. Поскольку на лиц, заключивших трудовые договоры, распространяется трудовое законодательство, разграничение трудового договора от смежных гражданско-правовых договоров, реализация которых также связана с трудовой деятельностью, имеет большое практическое значение. Поэтому и не должны применяться при рассмотрении судами дел о взыскании заработной платы положения ст. 395 ГК РФ.

Таким образом, сегодня можно констатировать, что суды не всегда правильно применяют положения, касающиеся ответственности за неисполнение денежного обязательства, вследствие недостаточного их урегулирования и выразить надежду на развитие законодательства в будущем.

Научный руководитель - доц. К.В. Кирпичников

Новосибирский государственный университет

Программа по созданию рынка складских свидетельств может стать центральным пунктом общеэкономической программы по борьбе с неплатежами. По материалам Межведомственной балансовой комиссией ФСДН РФ, на конец 1997 г. общая сумма неплатежей в народном хозяйстве составляет 760 млрд. деноминированных рублей, в денежной форме в бюджет поступает лишь 8% от суммы начисленных налогов (обобщенные данные по 210 предприятиям крупнейшим налогонеплательщикам), в Пенсионный фонд — 50% начислений, денежная компонента в составе валовой выручки предприятий составляет около 27%. Некоторая часть нереализованных товарных запасов предприятий (по данным Минэкономики, их общий размер на конец 1997 г. приближается в 300 млрд деноминированных руб.) должна быть переоформлена в простые и двойные складские свидетельства, которые затем могут передаваться поставщикам в счет погашения кредиторской задолженности либо выставляться на продажу и обращаться на организованном рынке ценных бумаг.

В отличие от получивших всеобщее распространение вексельных форм расчетов данная ценная бумага не является денежным суррогатом, обеспечена материальными ценностями, находящимися на хранении, и, как следствие, имеет правовое содержание отличное от содержания использующихся сегодня на рынке взамен денег необеспеченных денежных обязательств. Двойное складское свидетельство (ДСС) - высоколиквидная, на 100% обеспеченная товарным наполнением ценная бумага. Фактически этот финансовый документ - расписка на товар, уже находящийся на складском хранение, что и служит гарантией ценности бумаги.

ДСС состоит из двух частей, каждая из которых является ценной бумагой: складского свидетельства и залогового свидетельства (варранта). Первая часть ДСС - складское свидетельство - служит подтверждением о нахождении товара на складе. Держатель складского свидетельства вправе самостоятельно распоряжаться товаром, помещенным на склад, путем передачи этого складского свидетельства и совершения передаточной надписи на оборотной стороне.

Вторая часть - залоговое свидетельство или варрант (warrant) может быть использован для получения в банке денежного кредита (залог по кредиту - товар на складе). Держатель варранта также вправе переуступить свои права залога на товар. Товар со склада отпускается при предъявлении обеих частей ДСС. Выпуск новой ценной бумаги рассчитан на то, что 1).в отличие от векселя на сегодняшний день ДСС - это более надежный финансовый инструмент, поскольку в любой момент его можно обменять на товар; 2) упрощается процедура покупки товара, следовательно, расширяется рынок сбыта; 3) после передачи ДСС потенциальному покупателю предприятие, выпустившее ДСС, получает “живые деньги”, своего рода предоплату за еще не отгруженный товар. Эти деньги уже сразу могут пойти, например на погашение задолженности по заработной плате или другие цели; 4) покупатель может перепродать складское свидетельство или передать его напрямую в счет погашения своего долга; 5) покупатель может заложить варрант в банке и получить кредит.

Как один из вариантов использования ДСС рассматривается возможность осуществления гарантированных платежей в федеральный бюджет и внебюджетные фонды. Пока складские свидетельства обращаются на внебиржевом рынке. Однако в перспективе они могут торговаться и на бирже.

Пока нет системы бухгалтерского учета складских свидетельств, порядка налогообложения сделок с ними. Тем не менее обращение ДСС позволит "развязать" многие вопросы, сопряженные с обязательством поставки товара, не совершая его физического перемещения. Поэтому необходимо применять общие правила, которые регулируют обращение ценных бумаг на фондовом рынке, и ограничения, вытекающие из этих правил. Впрочем, вскоре с такой неопределенностью должно быть покончено. Экспертный совет при бюджетном комитете Госдумы подготовил к рассмотрению законопроект "О двойных и простых складских свидетельствах. Закон уже прошел первое чтение в декабре 1998 г. и скорее всего будет принят где-то в марте 1999 г.

Научный руководитель - П.И. Сухоруков

Новосибирский государственный университет

В настоящий момент человечество стало свидетелем драматических событий, которые изменили природу отношений человека с окружающей его средой. Научно-технический прогресс, а также быстрый рост народонаселения способствуют усилению воздействия человека на окружающую среду. Разрушение окружающей среды принимает катастрофический характер. Чтобы предотвратить это, необходимо изменить характер взаимосвязи между человечеством и окружающей средой, то есть не воздействовать на окружающую среду, а именно взаимодействовать с ней.

В связи с этим возникает реальная угроза существованию, и даже выживанию человека. Право на жизнь – это конституционное право. Реализация права человека на жизнь в наши дни уже невозможна без международного решения экологических проблем.

К механизмам по защите и охране окружающей среды можно отнести меры по сокращению степени экологической опасности:

-распространение достоверной информации о ней;

-повышение экологической правовой культуры населения;

-ужесточение действующих юридических норм и правил, жесткий контроль за их выполнением.

Все эти меры направлены на обеспечение экологически устойчивого развития, включая переход от социально-экономического к социально-экологическому развитию, базирующемуся на природосберегающем экономическом механизме удовлетворения потребностей в научно техническом прогрессе, экологическом образовании, международном управлении экологическим риском, главным образом, риском хозяйственной деятельности и стихийных бедствий.

Осуществление этих мер в планетарном масштабе не будет возможным без тесного сотрудничества и равноправного участия как можно большего числа государств в области охраны окружающей среды.

Научный руководитель – Д.А. Дайч

Новосибирский государственный университет

Современное состояние российской экономики характеризуется продолжающимся спадом производства в ряде отраслей, несением основной налоговой нагрузки производителями товаров и услуг, высокими ставками налогов и значительным общим количеством их видов. Существующая система имущественных налогов для юридических лиц тормозит инвестиции, делает невыгодным обновление основных фондов предприятий-производителей. Платежи за землю нестабильны, ставки налога и арендной платы меняются практически ежегодно, что затрудняет расчеты экономической эффективности инвестиционных проектов, особенно средне- и долгосрочных. Существенная разница в налогообложении имущества юридических и физических лиц стимулирует искусственное снижение налогового бремени путем переоформления объектов на физических лиц. Это приводит, с одной стороны, к сокращению базы для сбора налогов, а с другой к стремлению сокрытия доходов, и в результате - к недостаточным поступлениям средств в бюджеты различных уровней. При этом доходная база местных бюджетов характеризуется особенной нестабильностью и зависимостью от трансфертов.

В поисках путей выхода из тяжелой ситуации, переживаемой в настоящее время российской экономикой, большое значение придается налоговой реформе. Сегодня нам необходим целый комплекс мер по реформированию существующей системы налогообложения, в частности, сокращение общего числа налогов и снижение их ставок. В связи с этим в качестве одной из составляющих проводимой налоговой реформы весьма перспективным представляется введение нового налога на недвижимость по ее рыночной стоимости с одновременной отменой существующих имущественных платежей (налог на имущество физических лиц, налог на имущество предприятий, плата за землю). Налог на недвижимость будет местным налогом и составит существенную часть доходной базы местных бюджетов. Например, в США, в Канаде этот показатель доли налога на недвижимость в доходной базе местных бюджетов в среднем составляет 25-30%. У нас на сегодня доля имущественных налогов составляет примерно 8-13%. Налог на недвижимость успешно применяется во многих странах мира, при этом модели налогообложения существенно варьируют - как в том, что касается базы, так и в части ставок, льгот и порядка оценки - в зависимости от конкретных целей.

Введение налога на недвижимость должно существенно изменить режим землепользования, стимулировать эффективное использование городских земель. Однако, учитывая относительно небольшую долю земель, используемых на основе права собственности, изменение налогообложения должно сочетаться с реформой арендной платы за землю. Стабилизация ставок платежей за городскую недвижимость и четкое определение перспектив их изменения существенно повлияет на инвестиционные процессы в городе, повысит спрос на городскую недвижимость со стороны инвесторов - как внешних, так и внутренних. Помимо положительных эффектов за счет повышения доходности недвижимости стабилизация налогового режима в части имущественных и земельных платежей улучшит предпринимательский климат и стимулирует деловую активность на территории городов.

Существующая налоговая система имеет массу недостатков, которые в конечном итоге тормозят экономическое развитие страны. Для того чтобы введение нового налога достигло своих результатов, сегодня в двух российских городах – Новгороде и Твери проводится эксперимент, целью которого является проверка жизнеспособности нового налога на недвижимость и отработка конкретных механизмов его введения.

Научный руководитель - Т.Н.Мамонтова

О.В. Пацук

Сибирская аэрокосмическая академия

В настоящее время большинство российских граждан считает, что налоговым правонарушением является уклонение налогоплательщиков от уплаты причитающихся сумм налогов. Однако кроме этого вида налогового правонарушения, существует еще множество других, совершаемых различными субъектами налоговых правоотношений. Поэтому прежде чем начинать разбираться в видах налоговых правонарушений, необходимо определиться, к какому из оснований относится субъект налоговых правоотношений, которые классифицируются в основном по месту пребывания (источнику дохода), юридическому статусу (юридическое или физическое лицо) и правам и обязанностям.

Особый интерес вызывает определение причин возникновения налоговых правонарушений, которые условно разделяют на несколько категорий: правовые, экономические и моральные.

Правонарушения по первой категории происходят в основном из-за отсутствия простых, понятных налоговых законодательных актов. Ситуация экономической нестабильности и запутанности налогового законодательства способствует возникновению умышленных и неумышленных налоговых правонарушений, характеризующихся по правовому признаку.

Экономические налоговые правонарушения происходят в основном вследствие установления необоснованно высоких налоговых ставок практически без учета экономической возможности предприятия после уплаты налоговых обязательств развиваться, а в ряде случаев и продолжать свою деятельность. Поскольку материальная база предприятий, материалоемкость продукции, экономическая устойчивость у различных предприятий разная, постольку и предприятия, выпускающие в определенный момент, допустим, неконкурентную продукцию, не могут вовремя расплатиться по всем налоговым обязательствам, что и приводит в конечном счете к налоговому правонарушению.

Возникновение налоговых правонарушений морального характера происходит вследствие низкой правовой культуры либо неприятия действующей налоговой системы субъектами налоговых правоотношений. Величина налоговых сборов при сокращении правонарушений по моральной причине является наиболее показательной с точки зрения пополнения государственного бюджета, так как правонарушения данного характера являются как бы индикатором экономической ситуации в стране.

Существует несколько причин, провоцирующих возникновение одного из видов налоговых правонарушений - уклонение от уплаты налогов. Это политические причины, экономические, моральные и технические.

Первая группа способствует уклонению от уплаты налогов в связи с тем, что при регулировании экономикой через налоговую политику государство может ущемлять тех или иных субъектов налоговых правоотношений. Данное обстоятельство часто вызывает ответную реакцию в виде определенного противодействия.

Вторая группа причин уклонения от уплаты налогов может быть спровоцирована тем, что величина санкций за правонарушение определяется гораздо в меньшем размере, чем величина сокрытой от налогообложения суммы. Поэтому получается дешевле заплатить наложенный штраф в случае обнаружения налогового правонарушения, чем своевременно заплатить налог.

Третья группа причин уклонения от налогообложения вызывается преобладанием критериев, при построении налоговой системы отвечающих требованиям эффективности над критериями, отвечающими требованиям справедливости налоговой системы. Это происходит потому, что в несопоставимости требований эффективности с требованиями справедливости заключается конфликт критериев оценки налоговой системы. В связи с этим необходимо наиболее оптимальное уравновешивание критериев оценки налоговой системы для уменьшения моральных причин уклонения от уплаты налогов.

Четвертая группа причин вызвана несовершенством форм и методов контроля за начислением и сбором налогов.

Таким образом, налоговые правонарушения возникают не только с точки зрения субъективных причин, но и объективных, что необходимо учитывать при построении налоговой системы. Это должно касаться и правовых правонарушений, сокращению которых должны способствовать более четкие, понятные законодательные акты по налогообложению с однозначным толкованием понятий. Налоговые правонарушения экономического характера должны ликвидироваться вследствие усиления гибкости налоговой системы. В качестве повышения правовой культуры и принятия налоговой системы необходим также более гибкий подход к налогоплательщику для определения фактической возможности уплаты налоговых обязательств. Когда субъекты налоговых правоотношений почувствуют справедливость налоговой политики, тогда они начнут уважать действующую налоговую систему, подчиняться ей.

Научный руководитель - канд. экон. наук, проф. Г.Я. Белякова

В.П. Мещан

Новосибирский государственный университет

В гл. 34 УПК РСФСР речь идет не только о досудебной подготовке материалов, но и о деятельности суда по разбирательству уголовного дела по существу. Ст. 414 УПК РСФСР предусматривает возможность “протокольной формы” в отношении 54 составов преступлений. Два из них влекут за собой (наряду с мерами наказания, не связанными с лишением свободы) лишение свободы на срок до одного года, шестнадцать – лишение свободы на срок до двух лет, девять – на срок до трех лет, а один – на срок до четырех лет.

Порядок производства с “протокольной формой” предусматривает существенные правовые гарантии установления истины по делу, недопущения необоснованного привлечения граждан к уголовной ответственности, обеспечения прав и законных интересов правонарушителя и других участников процесса. К этим гарантиям относятся: достаточно детальное регулирование досудебной подготовки материалов, деятельности прокуратуры и суда; контроль начальников органа дознания за правильностью выполнения всех процессуальных действий работниками этих органов по досудебной подготовке материалов; право нарушителя знакомиться с материалами досудебной подготовки, заявлять ходатайства и подавать жалобы на действия работников органов дознания; надзор прокурора за точным и единообразным выполнением норм о “протокольной форме”; обеспечение права на защиту; право прокурора и суда возвратить материалы для производства дознания или предварительного следствия, когда остались невыясненными существенные обстоятельства, имеющие значение для постановления по делу законного, обоснованного и справедливого приговора.

Правильное применение протокольной формы досудебной подготовки материалов с соблюдением норм уголовно-процессуального закона не только не противоречит принципам уголовного судопроизводства, но и способствует претворению в жизнь стоящих перед ним задач. Целесообразно даже более широкое применение протокольной формы досудебной подготовки материалов.

——————————————

Научный руководитель – А.Г. Власов

Марийский Государственный Университет

Методами нечеткой логики в сфере бизнеса и финансов с успехом решаются такие задачи, как

– управление финансовыми и информационными потоками;

– влияние политических и социальных событий на прибыль;

– прогноз поведения цен и оптимальных стратегий купли- продажи различных валют, ценных бумаг, недвижимости и др.;

– оценка кредитных рисков и др.

Анализ показал, что наибольшее применение нечеткая логика нашла в построении систем управления сложными технологическими процессами, а также в сфере бизнеса и финансов. Так как первые результаты были получены в сельском хозяйстве, в молочной промышленности Израиля [3], то мы решили применить нечеткую логику в управлении агропромышленным производством.

Простая модель нечеткой системы управления состоит из одной или более входных переменных (например температура воздуха и влажность) и одной выходной переменной (например урожайность) и нескольких нечетких правил, выражающих связь между ними. Функции членства определены на основе нечетких правил, и неясные результаты переводятся в четкие рекомендации управления.

Методология модели нечеткой системы управления состоит из следующих шагов:

1) фазификация входных переменных и определение функций членства;

2) формулирование нечетких правил;

3) дефазификация результатов.

На шаге 3) для дефазификации результатов мы предпочли использовать центроидный метод, так как он находит более точное значение результата.

В итоге вышеупомянутая методология для проектирования нечеткой системы включает фазификацию данных, автоматизированное извлечение правил из выборочных сведений, использование нечетких правил и вычисление четких выходных результатов. Мы пытаемся применить нечеткую логику в сельском хозяйстве и решили выбрать в качестве параметров нестабильности следующие переменные: метеорологические (температура воздуха, влажность и фотосинтетически-активная радиация) и экономические (урожайность конечного продукта). Мы надеемся, что адаптивное управление с элементами нечеткой логики будет широко использоваться в управлении, и мы будем над этим работать.

───────────────────

Научные руководители – Т.М. Гусакова, д-р экон. наук Е.И. Царегородцев

Уральский государственный экономический университет

Многие десятилетия анализ используется в целях управления различными организационными системами. При этом анализ подразумевает сбор, обработку, классификацию, систематизацию, хранение информации. В системе управления городом анализ занимает базовое место, так как от информации, содержащейся в аналитических документах, зависит эффективность управленческих решений.

Базируясь на вышеперечисленных показателях, невозможно представить четкую долговременную хозяйственную политику городских властей. Данные показатели несут внутреннюю информацию, которая при существующей неопределенности, нестабильности окружающей среды не дает полную картину для перспективного планирования. Для выживания и роста города в условиях быстро изменяющихся обстоятельств необходима лучшая информация, которая в большей степени определяет будущее города, с помощью которой возможно разработать стратегию развития города.

Все этапы информационного обеспечения в данном случае можно представить следующим образом:

а) экономическая ситуация в мире, стране, регионе. Итогом анализа этих трех факторов являются четко представленные тенденции национального и мирового развития и прогнозы.

В данном блоке “проигрываются” возможные правительственные законы, которые могут затронуть вопросы самоуправления в целом или же отдельную отрасль промышленности; исследуются слабые стороны территории.

Диктуемая временем необходимость стратегического (перспективного) подхода при решении проблем города предполагает совершенствование управления городом в целом. При этом начинать следует с низовых функций управления, т.е. с анализа. Только полная объективная информация может подвести к правильному выбору стратегии.

Д.В. Багаев

Кемеровский государственный университет

На сегодняшний день, когда стало очевидно, что роль государства в экономике должна возрасти, особую актуальность приобретают исследования в области так называемого регионального маркетинга. Основной целью этого вида маркетинга можно считать государственную поддержку и удовлетворение потребностей конкретных предприятий и организаций с тем, чтобы добиться их более конкурентоспособного развития. Особой формой поддержки предприятий и организаций является формирование на территории региона (субъекта РФ) региональной маркетинговой информационной системы (РМИС), включающей всех субъектов рынка информационных услуг, посредством создания регионального маркетингового информационного центра (РМИЦ). РМИЦ выступит в качестве системообразующего звена РМИС, будет направлять и координировать информационное обеспечение экономики. Деятельность РМИЦ должна быть сосредоточена в рамках реализуемой во многих регионах России промышленной и научно-технической политики и призвана восполнить недостаток маркетинговой информации на большинстве отечественных промышленных предприятий и организаций. Построение РМИЦ аналогично построению маркетинговой информационной системы (МИС) на предприятиях и в организациях. РМИЦ образуют четыре вспомогательные системы: внутренней региональной информации, маркетинговых исследований, сбора внешней маркетинговой информации, анализа маркетинговой информации. Работа РМИЦ должна быть направлена на сбор, обработку, хранение и распространение всей совокупности информации, представляющей интерес для региональной экономики. Основным координирующим звеном выступят подразделения органов управления субъектов РФ, занимающиеся разработкой и реализацией государственной экономической и научно-технической политики. Совокупный экономический эффект от создания РМИЦ будет заключаться в следующем: минимизации дублирования усилий по сбору однотипной информации для предприятий одной отрасли промышленности, повышении уровня образованности специалистов-маркетологов путем привлечении их к работе по сбору информации в РМИЦ для их предприятий, содействии развитию информационной инфраструктуры на территории региона и т.д. Правильно построенная РМИЦ должна оказать стимулирующее влияние на все субъекты рынка информационных услуг РМИС, что наряду с другими мерами государственной экономической политики приведет к достижению долгосрочных конкурентных преимуществ региональной и национальной экономики.

Научный руководитель – доц. Г.Е. Мекуш

В.Н. Баранов

Удмуртский государственный университет

(1)

(2)

Кроме того, исследован случай, когда на систему (1) действует возмущение, связанное с изменением спроса. При этом интенсивность изменения спроса описывается уравнением

, (3)

Заменим последнее уравнение системы (1) на равенство (3).

(4)

(5)

Тогда, если выполнены условия

(6)

то система (4) устойчива.

Научный руководитель – доц. И.П. Потехин

Д.В. Боровинский

Красноярский государственный технический университет

r(y)=y^TVy (1);

y^Tm=M (2),

y^TI=1 (3),

r(M)=aM²+2bM+d,

V=,

─────────────────────

Научный руководитель – канд. физ.-мат. наук А.А. Новоселов.

В.Н. Васьковский

Томский государственный университет

Причиной неполного финансирования статей бюджета часто является неудовлетворительное функционирование бюджетно-финансового механизма Российской Федерации, выраженное в нерациональном построении структуры отдельных статей, завышенных прогнозах поступлений доходов, бюджетном дефиците и др.

Консолидированный бюджет субъекта федерации представляет собой региональный бюджет и свод местных бюджетов муниципальных образований на его территории. Оптимальное управление региональными и местными финансами может существенно улучшить выполнение функций государства и способствовать экономическому росту региона.

Разработка и исполнение бюджетов любого уровня представляет собой чрезвычайно сложную процедуру, включающую его составление, рассмотрение, утверждение, собственно исполнение, а также контроль за исполнением, что получило название бюджетного процесса. Одной из задач бюджетного процесса является максимальное выявление всех материальных и финансовых резервов, а также определение доходов бюджета по отдельным налоговым и другим платежам и общего их объема.

При анализе исполнения бюджетов используются различные методы: метод экономического анализа, устанавливающий причины отклонений исполнения бюджета за прошедший период; экстраполяционный метод, определяющий бюджетные показатели исходя из их динамики за предыдущие годы и др.

Данные анализа используются при составлении проектов бюджетов на следующие периоды.

Основным источником формирования доходной части являются налоговые поступления. Большое значение имеет их структура. Анализ динамики изменения структуры налоговых доходов позволяет выявить неблагоприятные тенденции и заранее принять меры, позволяющие оптимизировать ее с учетом роста доли собственных источников средств, и в тоже время не привести к банкротству основных налогоплательщиков.

Доля неденежного исполнения бюджета, то есть исполнения в товарной, зачетной и денежно-суррогатной форме, составляет порядка 45%. В связи с этим актуальным является анализ структуры поступлений по форме поступлений.

Организация наиболее полного исполнения бюджета, оптимальное построение структуры доходов бюджета, формирование предложений по реформированию бюджетно-налоговой системы и решение проблемы подготовки бюджета на следующий год вызвало необходимость разработки автоматизированной системы анализа исполнения бюджета по доходам за предыдущие годы.

Автоматизация анализа позволит сократить трудозатраты на выполнение типовых информационных процессов – регистрацию, хранение, поиск, обработку информации и формирование отчетов. Внедрение новых информационных технологий позволяет принимать обоснованные и эффективные решения за счет повышения качества информации.

Научный руководитель - В.В. Беляков

Н.В. Ващенко

Таганрогский государственный радиотехнический университет

Конечной целью автоматизированной системы является помощь руководству предприятия в оценке возможности направления доли прибыли на создание рекламы, – с целью продвижения товара, который фирма может производить или продавать.

При разработке автоматизированной системы модель принятия решений о затратах на рекламу строится следующим образом.

Данный подход позволяет формализовать знания экспертов в виде численного описания таких понятий, как небольшие расходы, средние расходы, большие расходы и т.п.

Диалог компьютера с пользователем в автоматизированной системе происходит на языке, доступном пользователю. В ходе диалога пользователь выбирает характеристики сложившейся на предприятии и во внешней среде ситуации, вводит их в программу, а затем автоматизированная система выдает рекомендации пользователю.

─────────────────────

Марийский государственный технический университет

С массовым распространением концепций менеджмента, ориентированных на процесс, руководство компаний осознало, что деятельность компаний составляет единый процесс, улучшая составные элементы которого, можно достичь преимущества в конкуренции. В начале 90-х годов появилось новое понятие в менеджменте “реинжиниринг бизнес-процессов” (РБП). Следует отметить, что само это явление не придумано учеными, а выявлено ими из практики управления преуспевающих компаний и формализовано.

В настоящее время РБП широко применяется в различных по размеру и отрасли компаниях Запада. Однако в нашей стране РБП не получил не только широкого распространения, но и известности из-за, на наш взгляд, малой освещённости его в литературе по менеджменту и высокой стоимости его проведения.

Имитационное моделирование обеспечивает наиболее глубокое представление моделей для непрограммирующего пользователя, а также наиболее полные средства анализа таких моделей. Модели создаются в виде потоковых диаграмм, в которых представлены основные рабочие процедуры компании и описано их поведение, а также информационные и материальные потоки между ними.

─────────────────────

1. Ойхман Е.Г., Попов Э.В. Реинжиниринг бизнеса: реинжиниринг организаций и информационные технологии. М.: Финансы и статистика, 1997. С. 336.

2. Хаммер М., Чампи Дж. Реинжиниринг корпорации: манифест революции в бизнесе. СПб.: Изд. С.-Пб. ун., 1997. С. 327.

О.Д. Гриценко

Новосибирский государственный университет

В теории налогов при анализе воздействия изменения налоговых ставок на различные показатели следует четко разделять два типа экономических субъектов - предприятия и государство. Каждый из них имеет свои неоднозначные цели и критерии деятельности, что приводит к альтернативности общих решений, в частности, применимо к рассматриваемой теме – альтернативности точек Лаффера.

Дадим определения. Точкой Лаффера называется максимальная точка на кривой Лаффера, ставящей в зависимость налоговые поступления государства от налоговой ставки. Из разделения экономических субъектов на два типа следуют определения точек Лаффера 1-го и 2-го рода.

Точки Лаффера 1-го рода - это налоговые ставки, при которых достигается максимально оптимальный объем производства предприятия. Они могут быть автономными и синхронными (раздельное или одновременное нахождение).

Точки Лаффера 2-го рода - это налоговые ставки, при которых достигается максимальная величина налоговых поступлений.

Рассмотрим их более подробно.

Предприятие может, с одной стороны максимизировать прибыль, выпуск (абсолютные показатели), норму прибыли (относительный показатель), с другой стороны, – минимизировать налоговые выплаты и т.д.

Рассматривая две задачи предприятия, покажем максимизацию прибыли (1) и максимизацию нормы прибыли (2):

p (x) ® max (1)

(p (x)/R(x)) ® max (2),

В расширении модели показывается, какое влияние и в какой степени вызывает изменение различных налоговых ставок на объемы производства.

¶ T/ ¶ b =(¶ T/ ¶ X)*(¶ X/ ¶ b ),

Определение знаков фискальных эффектов дает условия более эффективных и рациональных налоговых ставок в зависимости от целей предприятия или государства.

В общем описанная модель позволяет оценить влияние изменений налоговых ставок как на предприятие, так и на государство в отдельности и так же оценить общий эффект от изменения ставок налогов. Также возможно введение в рассмотрение влияния инфляции на положение точек Лаффера, что весьма актуально для российской экономики. Практическое применение модели затрудняется сложностью расчета начальных данных, но приблизительные вычисления позволяют оценить направления реакций на изменения налоговых ставок.

Научный руководитель - доц. Н.А. Береснева

Новосибирский государственный университет

Экономическая постановка задачи оптимизации ассортимента. объемов производства и реализации продукции.

При описании потребительского рынка учитывается его емкость (с возможностью некоторого расширения по отдельным продуктам и взаимозаменяемости последних в потреблении). Наиболее важным и сложным вопросом является оценка емкости рынка в зависимости от цен на продукцию и оценка экономических потерь при задержке реализации (возврат продукции и потеря потребительских качеств). В качестве критерия оптимизации выбрана максимизация прибыли (доход от реализации за минусом затрат на производство и недополученной прибыли).

Данная общая формулировка основных условий может быть реализована в виде ряда усложняющихся математических моделей, все с более точным описанием отдельных аспектов рассматриваемого процесса. Ниже приводится базовая модель, основные условия которой можно сформулировать следующим образом:

при заданных мощностях действующих предприятий, имеющихся объемах необходимых ресурсов, фиксированных ценах на реализацию продукции, заданной товаропроводящей сети и для рассматриваемого круга потребителей надо определить такие объемы производства каждого вида продукции, при которых достигается максимум валовой прибыли.

Сформулированная таким образом задача может быть записана в виде линейной экономико-математической модели (задачи линейного программирования).

Основные ограничения модели:

å a_ijmx_{im £} " j,m (1)

å b_ikmx_{im £} F_km " k,m (2)

x_im - å v_ims ³ 0 " i,m (3)

^s

å v_ims - å z_isn – y_is ³ 0 " i,s (4)

z_{isn £} d_{isn "} i,s,n (6)

При этих ограничениях максимизируется условная прибыль от реализации продукции:

{-å å c_imx_im - å å å t_imsv_ims + å å å p_isnz_isn+å å p_iy_is}Þ max

Новосибирский государственный технический университет

Предложены и исследованы методы, позволяющие по результатам наблюдения за выходными параметрами экономической системы судить об изменениях внутренних (в том числе структурных) свойств этой системы. В качестве такой системы могут выступать представляющие интерес с научной и практической точки зрения объекты: фондовый и валютный рынки, банковские и финансовые структуры, производственные системы, системы маркетинга и многие другие.

В основу разработанной системы обнаружения изменения свойств положен кумулятивный алгоритм, суть которого состоит в реализации следующих шагов:

Проведенные исследования и разработанная программная система позволят более эффективно управлять экономическими объектами, обнаруживать и предотвращать “обвальное”, нежелательное поведение этих объектов.

Е.В.Доронин

Красноярский государственный университет

Работа посвящена проблемы моделирования макроуровня как эволюционно развивающийся системы. Эволюционный подход к макроэкономике появился сравнительно недавно и поэтому актуальной является задача разработки новых методов математического моделирования сложных экономических процессов, основанных на достижениях прикладной математики и информационного моделирования.

Таким образом, предлагается принцип построения макроэкономической динамической модели на основе выявленных нейросетью закономерностей и экономических циклов различного типа.

Идея состоит в том, что именно комбинации конечного числа основных макроэкономических факторов в случайные моменты времени порождают развитие системы и этот процесс может быть представлен в рамках указанной математической технологии. Следовательно, представляется реальным описать поведение во времени макроуровня для случайного подмножества экономического пространства на основе разработанной динамической случайно-множественной модели. Модель в этом случае описывает изменяющиеся во времени случайные множества экономических элементов заданного типа исходя из соответствующих данной системе макроэкономических условий.

───────────────────

Новосибирский государственный университет

Проблемы внутрифирменного ценообразования в последнее время становятся все более актуальными как для крупных вертикально интегрированных компаний, которые должны аккумулировать и наиболее рационально использовать свои ресурсы, так и для государства, которое заинтересовано в эффективном налогообложении. Данная работа посвящена рассмотрению проблем трансфертного ценообразования в нефтегазовом секторе и путям их решения, в частности рассмотрены следующие вопросы:

1. Особенности формирования и функционирования российских вертикально интегрированных нефтяных компаний.

2. Трансфертное ценообразование в российских вертикально интегрированных компаниях.

3. Снижение налогов в рамках российских вертикально интегрированных компаний и их взаимоотношения с бюджетами различных уровней.

4. Возможности регулирования трансфертного ценообразования в российских вертикально интегрированных компаниях.

5. С использованием имитационных моделей дается оценка воздействия трансфертного ценообразования на финансовые потоки как внутри компании, так и вовне – в сторону государства.

В современной законодательной и экономической ситуации трансфертное ценообразования становится причиной серьезных разногласий между крупными вертикально интегрированными нефтяными компаниями и государством. Особое значение эти проблемы приобретают из-за того, что нефтегазовый комплекс является основным плательщиком налогов в бюджет. Вертикальная интеграция, выгодная для компаний, становится совершенно не выгодной государству, т.к. более мелкие компании легче контролировать и регулировать и управление ими.

Необходимо найти разумный баланс между интересами крупных вертикально интегрированных компаний и интересами государства, что особенно актуально в условиях текущего бюджетного дефицита, с одной стороны, и падения цен на мировых рынках нефти, с другой.

Научный руководитель - д-р экон. наук В.А. Крюков

Д.В. Ефремов

Самарский государственный технический университет

При проектировании логистических систем возникают моменты, когда требуется проведение точных расчётов, моделирование ситуаций, возникающих при функционировании логистической системы. Для решения этих задач можно воспользоваться моделью логистической системы.

Под логистической системой понимается сложная структурированная экономическая система, состоящая из взаимосвязанных в едином процессе управления материальными и информационными потоками элементов звеньев, совокупность которых, границы и задачи функционирования объединены внутренними целями организации бизнеса или внешними целями [1].

Невозможно создать универсальную модель логистической системы в силу того, что каждая логистическая система обладает уникальным сочетанием элементов – звеньев и их взаимосвязей.

Разложим логистическую систему на составляющие подсистемы. Для этого воспользуемся концепцией сложных систем, которая состоит в следующем [2]:

– рассматриваемая система может быть разложена на конечное число частей (подсистем); каждая подсистема в свою очередь может быть разложена на конечное число более мелких подсистем и т.д.

– элементы сложной системы функционируют не изолированно друг от друга, а во взаимодействии, при котором свойства одного в общем случае зависят от условий, определяемых поведением других элементов.

– свойства сложной системы в целом определяются не только свойствами элементов, но и характером взаимодействий между элементами.

Согласно концепции сложных систем логистическую систему можно представить в виде совокупности следующих подсистем:

1. информационно–аналитический центр;
2. логистический центр;
3. транспортные агентства (транспортное хозяйство);
4. клиенты;
5. система коммуникаций и связи;
6. таможенные склады (терминалы).

Взаимодействие этих подсистем происходит из-за перемещения грузов в материальных потоках логистической системы, оптимизации загрузки транспорта, расчёта маршрутов следования, отсутствия товара на складе, динамической корректировки маршрута следования в силу каких-то причин, координации действий всей логистической системы и других процессов, сопутствующих движению материального потока.

При использовании аналитических методов моделирования для описания логистической системы можно встретиться с трудностями в составлении и решении уравнений. Кроме того, могут возникнуть сложности при формализации и математическом описании общесистемных ситуаций. Известные математические схемы больше всего подходят для описания отдельных элементов логистической системы. Но существует другой способ, не требующий разложения сложного процесса функционирования логистической системы на более простые составляющие, которые поддаются математическому описанию. Этот способ предусматривает использование имитационных методов моделирования. Имитационный метод основан на построении схемы функциональных взаимосвязей элементов логистической системы. С помощью алгоритмов можно описать сами процессы, проходящие внутри элементов логистической системы и процессы более высокого порядка – общесистемные.

Таким образом, имитационная модель логистической системы наиболее подходит для полноценного анализа и использования при проектировании систем такого класса.

───────────────────

Научный руководитель – доц. В.А. Ефремов

В. В. Зайцев

Ивановский государственный университет

k₁

f[1]:= -a*k[1]*y[1]*y[2]*y[2]+a*k[2]*y[3]*y[3];

f[2]:= -b*k[1]*y[1]*y[2]*y[2]+ b*k[2]*y[3]*y[3]; (2)

f[3]:= c*k[1]*y[1]*y[2]*y[2]- c*k[2]*y[3]*y[3];

Анализ решений позволяет заключить, что изменение управляющих параметров оказывает существенное влияние на численные значения во времени основного, оборотного капитала и вновь созданной стоимости и предложенная экономическая кинетическая модель может быть использована для решения реальных экономических задач. В качестве примеров таких задач может быть также нахождение эффективного соотношения основного и оборотного капитала, порядка реинвестирования вновь созданной стоимости в запасы оборотных средств и капитальные вложения. При этом число уравнений типа (1) и переменных в системе уравнений (2) может быть значительно расширено.

───────────────────

2. Современные численные методы решения обыкновенных дифференциальных уравнений. М.: Мир, 1979. С. 312.

Научный руководитель - проф. К.М. Пирогов

К.В. Зеевальд

В ходе выполнения данной курсовой работы были поставлены и выполнены следующие цели и задачи

Разработана концепция пошаговой экономической стратегической игры.

Определен объект моделирования (небольшое предприятие по добыче и переработке каменного угля), изучена предметная область экономики предприятия.

Разработан сюжет игры: модель пространства, в котором игроку предстоит действовать и ее начальные параметры; множество всевозможных действий, которые игрок может предпринять для изменения своего игрового положения; набор правил, изменяющих модель пространства и текущее состояние игрока; условие достижения победы в игре.

С использованием ГИС-технологий реализовано картографическое моделирование местности, на которой будут разворачиваться действия игрока.

Реализован удобный доступ к данным, запись и чтение карты из файла.

Игровая программа состоит из нескольких пунктов: модели пространства, в котором игроку предстоит действовать, и ее начальные параметры; множества всевозможных действий, которые игрок может предпринять для изменения своего игрового положения; набора правил, изменяющих модель пространства (если пространство имеет динамическую структуру) и текущее состояние игрока; условий достижения победы в игре.

Все эти пункты составляют сюжет игры. Наибольший интерес, в образовательном смысле, представляют так называемые “пошаговые стратегии”, игра в которых ведется по периодам: в каждом периоде все игроки предпринимают какие-то действия для изменения своего игрового положения, компьютер просчитывает и визуализирует их результаты. Ситуация повторяется до того момента, пока кто-то из игроков не достигнет условия одержания победы.

Вся ваша деятельность проходит в конкурентной рыночной среде, и ваши конкуренты при одинаковых начальных условиях имеют ту же цель, что и Вы: за определенное количество периодов получить наибольший объем чистой прибыли. У вас может быть 1 или 2 конкурента, к тому же рынок ресурсов, труда и потребления угля ограничены, поэтому, чтобы преуспеть к определенному временному периоду больше, чем ваши соперники, необходимо максимально проявить стратегические и экономические навыки управляющего.

С другой стороны, в зависимости от точности модели, реализуемой в игре, можно проиграть различные стратегии развития реального предприятия с различной степенью точности. В принципе можно настолько детализировать модель, что ее поведение практически не будет отличаться от настоящего положения вещей. Однако в этом случае игра будет иметь слишком сложное управление, а длительность каждого хода может достигать несколько часов, что неизбежно повлечет за собой снижение игрового момента. Получается, что для создания интересной и вместе с тем актуальной игры необходимо создать модель определенной степени точности с некоторыми допущениями, выделив и реализовав главные моменты настоящей обстановки.

Современный предприниматель должен уметь правильно решать несколько важных задач, принадлежащих самым разным областям ведения бизнеса. В работе выделено семь основных вопросов, на которые приходится отвечать практически каждому руководителю фирмы:

Какой кредит и на какой срок нужно взять для покупки основных фондов, сырья и т.д.?

Какой источник производственных ресурсов выбрать для покупки или аренды?

Как оптимально разместить производство с точки зрения доступности ресурсов и экологической обстановки?

Какие производственные фонды, в каком объеме нужно закупить и какой объем производства в каждом периоде установить для получения максимальной прибыли за определенный промежуток времени?

Какие цены необходимо установить для обеспечения оптимального сбыта продукции, с точки зрения получения максимальной прибыли?

Какую заработную плату нужно платить рабочим, чтобы лучшие специалисты работали именно в вашей фирме?

Какую дополнительную информацию нужно иметь, чтобы оптимизировать свое поведение в области производства, ценообразования, найма рабочих и т.д.?

С.В. Ивлиев

Пермский государственный университет им. Горького

Система автоматизации управления инвестиционным портфелем предназначена для вариантного управления инвестиционным портфелем и позволяет делать прогнозы поведения отдельных финансовых инструментов - акций, облигаций, валютного рынка - и на основании этих прогнозов управлять структурой портфеля. Система состоит из двух взаимосвязанных частей - информационной базы и задачи автоматизации управления инвестиционным портфелем.

Данные из информационной базы передаются в блок моделирования - для каждого финансового инструмента делаются прогнозы. Кроме цен в этих же блоках оценивается эффективная доходность и дисперсия случайных величин, реализующих эффективность вложений в финансовые инструменты. Прогнозы поведения могут быть сделаны несколькими методами. Реально из всего множества методов прогнозирования использовались экспоненциальные модели различных порядков, а также авторегрессионые модели (в том числе с сезонной составляющей).

В таком случае исходными данными для решения этой задачи являются:

Введем дополнительные обозначения:

В состав задачи управления входит следующая модель оптимизации инвестиционного портфеля:

Полученные на текущий момент результаты позволяют говорить о перспективности этого направления.

И.Ю. Кальчина, В.В. Привалов

Московский государственный институт электронной техники.
Технический университет

Философия системной динамики базируется на предположении, что поведение (или история развития во времени) исследуемой системы главным образом определяется ее информационно-логической структурой. Такая структурная схема содержит источники усиления, временных задержек и информационных обратных связей, подобных тем, которые встречаются в сложных инженерных системах.

Системно-динамический подход начинается с попытки понять ту систему причин, которая породила проблему и продолжает поддерживать ее. Для этого собираются необходимые данные из различных источников, и проводятся специальные количественные исследования. После того как элементарный анализ причин проблемы произведен, формальная модель считается построенной. Первоначально она представляется в виде логических диаграмм, отражающих причинно-следственные связи, которые затем преобразуются в сетевую модель. Затем эта сетевая модель преобразуется в ее математический аналог – систему уравнений, которая решается численными методами. Полученное решение представляется в виде графиков и таблиц, которые подвергаются критическому анализу. В результате модель пересматривается, затем модель вновь анализируется и так до тех пор, пока она не станет в достаточной мере соответствовать реальной ситуации. После того как модель построена, в ней выделяются управляемые параметры и выбираются такие значения этих параметров, при которых проблема либо снимается, либо перестает быть критически важной.

Авторами разработана системно-динамическая имитационная модель принятия решения в условиях неопределенности (на примере инвестиционной деятельности). На ее основе исследуются влияния факторов внешней среды и принимаемых решений на состояние и развитие изучаемой системы. Системно-динамическая модель, хотя и не является совершенно точным представлением реальности, но она может быть использована для принятия более обоснованных решений. Особенно эффективно применение системно-динамических моделей в условиях неопределенности, когда применение традиционных оптимизационных моделей либо затруднительно ввиду их жесткой структуры, либо вообще невозможно.

Таганрогский государственный радиотехнический университет

В работе производятся исследования зависимостей между объективно существующими явлениями и процессами в экономике. Они дают возможность глубже понять сложный механизм причинно-следственных отношений между явлениями. В настоящее время объективно существующие зависимости и взаимосвязи между экономическими явлениями большей частью описаны только вербально. Значительно важнее количественно измерить тесноту причинно-следственных связей и выявить форму влияний.

должно соблюдаться условие:

2. Приравниваем найденные производные к нулю, в результате чего образуется система линейных алгебраических уравнений (СЛАУ).

3. Решение СЛАУ методом Гаусса или другим аналогичным методом.

Классификация различных видов регрессии:

Относительно числа явлений, учитываемых в регрессии:

– простая регрессия (регрессия между двумя переменными);

Относительно формы зависимости:

– линейная регрессия, выраженная линейной функцией.

– нелинейная регрессия, выраженная нелинейной функцией.

(5)

На основе вышеизложенной теории исследователь сможет выявлять количественные соотношения в виде уравнения регрессии и сравнивать действительные (наблюдаемые) величины с величинами, полученными путем подстановки в уравнение регрессии значений объясняющих переменных. А это, в свою очередь, позволяет воздействовать на выявленные факторы, вмешиваться в соответствующий экономический процесс с целью получения нужных результатов.

В.Н. Кириллов, Ю.А. Детцель

Новосибирский государственный технический университет

Тогда с учётом сделанных допущений и обозначений общий объём капитала на момент времени t составляет

Тогда капитал, вложенный в бумаги на момент времени t, можно оценить величиной

.

i = 0,1,2,...,n; j = 0,1,...,t;

;

;

.

Научный руководитель - доц. А.А. Наумов

И.В. Кириченко

Возрастающие потоки требующей обработки информации предъявляют новые требования к автоматизации управленческого труда. Далеко не каждое предприятие может самостоятельно создать программное обеспечение для своей информационной системы. Этот продукт индивидуален, требует определенных затрат и соответственно профессионального подхода. Чтобы получить его, предприятие-заказчик ищет фирму-поставщика, выходя на соответствующий рынок.

Разработка появляется при наличии четко сформулированной заказчиком задачи и команды программистов. Этим занимается фирма-разработчик. Название “фирма-производитель” подразумевает помимо разработки систему сбыта и сервисной поддержки. После сдачи проекта первоначальному заказчику разработке придается вид тиражной продукции и она пускается в “самостоятельное плавание”. Дальнейшее его применение требует приведения в соответствие с требованиями нового заказчика. Относительно несложные технические работы поставщик программного обеспечения обычно выполняет сам, в других случаях объединяет усилия со специализированными компаниями.

Рынок программных продуктов для решения задач управления (“управленческого софта”) в Украине представлен разработками отечественных и зарубежных фирм в области комплексной автоматизации и автоматизации отдельных видов деятельности.

──────────────────

2. Бизнес. 1998, №48. С. 47-48.

3. Бизнес. 1998, №52. С. 39-40.

Научный руководитель - В. Шевченко

Я.В. Крюков

- высокие политические риски, присущие российской экономике;

- противоречивость целей сторон, участвующих в проекте (государства и инвестора).

В мировой практике решить этот комплекс проблем позволяет заключение нефтяных контрактов между государством и инвестором. Контракты подразделяются на сервисные контракты, контракты типа "потонная ставка" и контракты (соглашения) о разделе продукции.

Целью настоящей работы является рассмотрение соглашений о разделе продукции на основе имитационной модели динамики экономических показателей разработки месторождения углеводородного сырья и иллюстрация эффективности его применения в сравнении с существующей системой налогообложения в нефтегазовом секторе России.

Согласно контракту о разделе продукции инвестор получает долю добытой нефти (или ее денежный эквивалент) на возмещение его капитальных и текущих затрат (так называемая "компенсационная" нефть), которую он затем может сам перерабатывать или продавать.

Одним из ключевых элементов соглашений о разделе продукции с экономической точки зрения является установление пропорции раздела сырья. Такая шкала должна обеспечить возможность инвестору вернуть вложенные средства в приемлемые сроки и получить в последующем прибыль, оправдывающую такие вложения с учетом стоимости капитала, а государству - получить всю прибыль, превышающую этот минимально оправданный уровень, в том числе сверхприбыль рентного характера, определяющуюся естественной продуктивностью и другими природно-технологическими характеристиками месторождения.

Основными входными показателями имитационной модели являются объем добычи нефти, ставки налогов и платежей; варьируемыми показателями являются цена нефти на внутреннем и внешнем рынке, доля государства и инвестора в прибыльной продукции, "пороговые" значения прибыльности (варьироваться также могут ставки налогов и платежей), доли нефти, реализуемой на внутреннем и внешнем рынке; на выходе модели - показатели чистого дисконтированного потока и чистой текущей стоимости государства и инвестора, а также показатели рентабельности.

Предполагается, что базовые ставки отчислений на восстановление минерально-сырьевой базы, платежей за пользование недрами, акциза, а также налогов на прибыль и имущество устанавливаются в соответствии с нормами и правилами существующей системы налогообложения. Этот налоговый режим распространяется на весь расчетный период.

Обобщенный инвестиционный цикл освоения характеризуется следующими отличительными особенностями. Инвестиции в разработку месторождений осуществляются в течение первых 8 лет реализации проектов; 65% инвестиций идет на бурение скважин, а 35% - на обустройство месторождений.

Расчеты по модели позволили получить ряд важных результатов. При фиксированном уровне рентабельности 20% и постоянных удельных капитальных затратах была получена графическая зависимость извлекаемых запасов от экспортных цен на нефть (при поставке на экспорт 100% добытой нефти), обеспечивающая рентабельную разработку месторождений. На основании характера зависимости делается вывод, что соглашения о разделе продукции даже в ситуации низких экспортных цен на нефть позволяют осуществлять рентабельную разработку небольших по уровню запасов месторождений, тогда как в условиях существующей схемы взаимодействия государства и инвестора их разработка была бы убыточна при сложившихся мировых ценах на нефть.

С.Е. Марьявар

Новосибирский государственный университет
Высший колледж информатики

Содержание комплекса состоит в имитации работы дилерской фирмы в области маркетинга. На рынке товаров работают несколько фирм. Их работа заключается в следующем:

При заключении договора с поставщиком дилер заказывает необходимый объем товаров, определяемый в программном комплексе объемом сбыта при выбранных инструментах маркетинга. Этим фирма-дилер способствует получению выручки.

Поставщик товаров определяет их ассортимент и цены в договорах и имеет право менять цены на товары, сообщив об этом дилерам.

Каждая фирма-дилер имеет возможность взять кредит как для покупки товаров, так и для проведения маркетинговых мероприятий. Условия взятия и погашения кредитов определяются независимо от фирм, фирма выбирает кредит на выгодных для нее условиях.

В данном комплексе дилер может использовать следующие элементы маркетинга: реклама; сервис; исследования; стимулирование сбыта.

Используется несколько источников рекламы, видов сервиса и стимулирования сбыта товаров, определенных статически и по-разному влияющие на сбыт товаров.

Каждая фирма-дилер может выбрать любой из предлагаемого комплексом перечня источник инструментов маркетинга. В программном комплексе определены оптимальные объемы использования источников инструментов маркетинга, которые по-разному влияют на сбыт продукции. Данная информация скрыта для фирм, но ее можно определить косвенным путем, (что и является главной идеей комплекса), заказав исследования по влиянию инструментов на сбыт продукции институтам рыночных исследований, предлагающим свои услуги в данном программном комплексе. Они могут предоставить информацию о емкости рынка товаров и влиянии предпродажной подготовки на их сбыт.

4. Планирование объемов маркетинга;

Эффективность элементов маркетинга. Содержит информацию по эффективности каждого из источников инструментов маркетинга, а также оптимальные объемы их использования. При использовании элементов по оптимальному объему фирма может получить максимальный сбыт продукции. Эта информация скрыта для фирм-дилеров, проводящих маркетинговые мероприятия для реализации товаров, но она необходима для того, чтобы институты рыночных исследований смогли произвести заказанное исследование. Разработка этой таблицы определяется следующим правилом:

Вся информация представлена как в численном выражении, так и в графическом. Комплекс содержит несколько диаграмм и гистограмм по этапам деятельности фирм, что позволяет наглядно проследить ситуацию на рынке товаров.

Научный руководитель - ст. преп. Г.Л. Полякова

Т.В. Машукова

Сибирский государственный университет путей сообщения

В основе процесса принятия решения об инвестициях лежат оценка и сравнение их предполагаемых объемов и будущих денежных поступлений.

Научный руководитель - канд. экон. наук С. Ф. Самсонов

М.Е. Миронов

Новосибирский государственный университет

Позже Тобин несколько усовершенствовал теорию Марковица, введя понятие безрисковых ценных бумаг. Однако на протяжении последних лет, по мнению автора, в России отсутствует этот вид ценных бумаг, поэтому изменения Тобина тоже не могут быть в настоящее время применены к исследованию российского фондового рынка.

Во всех этих моделях, безусловно, присутствует понятие риска, но эти модели не разделяют риск на политический, риск от изменения тенденций на мировых рынках, риск изменения экономического состояния самого эмитента и т.д. Однако российский фондовый рынок чутко реагирует на изменения мировых фондовых индексов, на внутреннюю политическую нестабильность, на множество других факторов. Поэтому, на взгляд автора, ни одна из вышеперечисленных моделей не может быть применена к российским условиям без изменений.

,

Соответственно доходность каждой ценной бумаги можно выразить как функцию

,

Основное достоинство предложенного подхода состоит в разделении рисков по виду их происхождения, и для прогнозирования можно использовать и гипотезу о том, что все факторы не изменятся (тогда риск будет складываться из всех составляющих), и гипотезу, которая подразумевает тенденцию развития какого-либо фактора (например при подключении к работе политологов) – в этом случае риск данного фактора минимален, и другие гипотезы.

Также достоинством этой модели является ее динамичность. Фактически все параметры модели можно корректировать при получении дополнительных данных, соответственно можно с течением времени корректировать оптимальный портфель.

Научный руководитель - канд. экон. наук, доц. Н.А. Береснева

Уфимский государственный авиационный технический университет

Технический анализ традиционно входит в арсенал аналитических средств, помогающих участникам финансовых и товарных рынков принимать более взвешенные решения относительно имеющихся в их распоряжении ресурсов. Отличительной особенностью технического анализа является то, что он опирается на узнавание рыночных ситуаций, встречавшихся ранее.

В качестве временного периода тестирования был выбран в диапазоне с 1 сентября 1995 г. (начало истории индекса РТС) по 20 февраля 1998 г. Прогнозирование проводилось на временном интервале в три рабочих дня.

Научный руководитель - доц. М.А. Николаева

В.А. Мхитарян

Московский государственный авиационный институт

Рыночная экономика предполагает деловую активность частных предпринимателей. Сотни людей начинают свой бизнес, рассчитывая на успех. Однако далеко не каждой коммерческой структуре удается прочно обосноваться на рынке, отбивая атаки конкурентов. При равном старте некоторым удается достичь вершин Олимпа бизнеса, а другим, в лучшем случае, остаться там, откуда они начинали.

Каждый предприниматель рано или поздно сталкивается с проблемой нехватки ресурсов, и тогда возникает потребность в привлечении инвестиций со стороны. Средством, которое позволяет доказать выгодность того или иного проекта, а значит, и вложения денег, является бизнес-план. Ни один уважающий себя инвестор не вложит в дело деньги, не увидев бизнес-плана. Естественно, что, имея богатый выбор проектов вложения капитала, инвестор выберет тот, который наиболее ясно и полно описан, а также имеет обоснованное доказательство того, что его предприятие прочно держится на плаву и имеет высокие шансы на успех.

Наиболее важным разделом бизнес-плана является финансовый план, одну из ключевых частей которого составляет информация о текущем состоянии компании, а также сведения о прошлом фирмы. В связи с этим в план включается текущий баланс компании. Кроме того, для уже существующего бизнеса, имеющего намерение расширить свою деятельность или приобрести какую-либо другую компанию, показываются финансовые данные как минимум за три последних года.

На решение инвестора о предоставлении кредита большое влияние оказывает информация о финансовом положении компании. Какими бы радужными перспективами ни прельщали составители бизнес-плана рецензента, но если предприятие неплатежеспособно, то потенциальный вкладчик капитала предпочтет не связываться с этой фирмой. Особенно актуальной проблема выбора объектов для инвестиций становится в наше время. Многие предприятия, получив кредит, впоследствии разоряются, а руководители фирм "растворяются" на бескрайних просторах нашей планеты.

В качестве основного источника информации, на основе которого делается вывод о состоянии дел фирмы, выступают бухгалтерские балансы последних лет, чтобы проследить динамику развития дел фирмы. Таким образом, рецензент при составлении мнения о платежеспособности и ликвидности предприятия имеет дело с большим потоком информации, при обработке которого вручную возможны ошибки, т.к. каким бы опытным ни был инвестор, известно: “aerare glimanum est”, т.е. человеку свойственно ошибаться.

Для решения этих проблем была разработана автоматизированная система оценки и анализа финансового состояния предприятия, использование которой позволяет быстро и легко получить истинную картину о положении дел фирмы. Круг лиц, заинтересованных в подобном программном продукте, достаточно широкий:

Таким образом, автоматизация процесса обработки и анализа данных для формирования решений о платежеспособности и ликвидности предприятия позволяет достигнуть следующих положительных моментов:

– сократить сроки рассмотрения бизнес-плана инвестором; увеличить количество бизнес-планов, рассматриваемых инвестором;

– повысить точность проверки достоверности приведенных данных:

– получить возможность быстро обрабатывать данные (поиск, корректировка, печать и т.д.); повысить надежность хранения данных;

– получить картину возможной экономической ситуации фирмы в будущем;

– создать банк данных, для наблюдения за поведением фирм, что позволит сгруппировать предприятия по категориям риска.

АЭИС разработана на основе оригинальной методики оценки финансового положения предприятия и включает следующие составляющие:

Характерным преимуществом разработанной системы перед имеющимися аналогами являлся тo, что она позволяет получать не только сводные таблицы коэффициентов платежеспособности и ликвидности, т.е. проводить оценку, но составлять также словесное описание проведенной оценки, т.е. проводить анализ, предоставляя пользователю справки по возможным причинам нарушений. Также система формирует решение об отнесении предприятия к той или иной “группе риска” (проводится ранжирование и определение кредитоспособности фирмы на основе полученных ею баллов). Кроме того, имеющаяся база данных позволяет хранить балансы любого количества предприятий и за любые отчетные периоды, на основе которых возможно проведение сравнительного анализа для выявления тенденций и динамики развития фирмы.

Научный руководитель - проф. В.М. Ахундов

Е.Л. Омельянчук

Новосибирский государственный университет
Высший колледж информатики

Предметной областью данной работы является понятие себестоимости продукции, а также принципы разделения затрат на переменные и постоянные. Каждое предприятие или фирма прежде, чем начать производство продукции, определяет, какую прибыль, какой доход она сможет получить.

Компьютерная система была разработана в целях обучения специалистов, занимающихся экономическими проблемами предприятия. Она представляет собой пособие для изучения состава затрат по производству и реализации продукции (работ, услуг), включаемых в себестоимость. Программа может помочь в освоении способов учета затрат, их разделения на переменные и постоянные, а также способствует более глубокому пониманию сущности понятия “издержки производства”.

Научный руководитель - ст. преп. Г.Л. Полякова

А.Г. Предтеченский

Новосибирский государственный университет

В финансовой теории риск вложения в актив, возникающий вследствие непредсказуемой динамики уровня его отдачи, связывают с дисперсией отдачи. Такой риск может быть оценен условной дисперсией ошибки прогноза доходности актива. Увеличение ожидаемой доходности в ответ на рост неопределенности идентифицирует премию за риск.

распределение ресурсов между ними.

Научные руководители - канд экон. наук Л.П. Талышева,

канд экон. наук А.А. Цыплаков

М.Г.Решетников, А.О.Селянин

Пермский государственный университет им. М.Горького

Неотъемлемой частью становления федерализма в любой стране является развитие самоуправления на местах. Должное внимание эта проблема получает и в нашей стране в форме федеральных программ поддержки местного самоуправления. Обязательной составляющей такого рода программ являются проблемы повышения эффективности управления, оптимального распределения ресурсов, развития муниципального хозяйства и муниципальной экономики. Такие задачи обусловлены возрастанием цены ошибки управления в условиях неопределенности макроэкономической ситуации, катастрофической недостаточности ресурсов, нарастанием социальной напряженности. В докладе предложен метод разработки управленческих решений на базе системы оценки и прогнозирования социально-экономического развития муниципального образования (далее - система).

В основе системы лежит комплексная имитационная модель социально-экономического развития муниципального образования (далее - модель), включающая структуру субъектов экономики, денежно-материальные потоки между ними, внешние условия функционирования и управляющие воздействия на развитие муниципального образования.

Структура субъектов экономики включает совокупности юридических и физических лиц с однородными функциями и местом в экономике. В рамках системы выделяются следующие субъекты экономики: производственная сфера (в разрезе отраслей экономики), социальная сфера (в разрезе отраслей социальной сферы), население и муниципальные органы власти. Потоки между субъектами отражают производство, распределение и потребление создаваемых ценностей.

Высокая степень интеграции экономики муниципального образования в экономику соответствующего региона получает отражение в наборе задаваемых внешних условий функционирования, примерами которых являются проводимая федеральным центром и субъектами налоговая и промышленная политика. Однако не стоит недооценивать возможности воздействия на экономику со стороны муниципальных органов власти, имеющих в распоряжении богатый арсенал средств воздействия. На муниципалитеты могут быть возложены функции точечного инвестирования производственной сферы, адресной социальной помощи, поддержки малого предпринимательства. Главным инструментом муниципальных органов власти является процесс формирования и исполнения бюджета.

Модель развивается по двум основным направлениям: блок оценки и блок прогнозирования социально-экономического развития муниципального образования. Блок оценки включает набор групповых и интегральных показателей развития муниципального образования на определенную дату, что позволяет анализировать достигнутый уровень развития к некоторому моменту. Блок прогнозирования позволяет рассчитывать прогнозные значения социально-экономических показателей развития на основе математической модели экономики муниципального образования.

Дальнейшее развитие системы связано с совершенствованием математической модели экономики муниципального образования, усложнением и увеличением связей и потоков между субъектами, отражением в модели изменяющейся законодательной базы и практики управления муниципальным образованием.

Научный руководитель - доц. Л.С. Портной

Д.В. Семенова

Институт вычислительного моделирования СО РАН

В работе выдвинуты гипотеза: применение экстремальных статистик позволяет строить более эффективные оптимальные портфели, чем в классическом анализе. Для проверки данной гипотезы на основе численного решения задачи выбора оптимального портфеля было проведено имитационное моделирование.

Имитационная модель строится следующим образом. Пусть есть два предпринимателя, которые торгуют одинаковым набором товаров в течение одного месяца. Предполагается, что товары закупаются на равные исходные капиталы по одинаковым оптовым ценам и продаются по одним и тем же розничным ценам. И пусть спрос на товары имеет логнормальное распределение, и известны математическое ожидание и дисперсия спроса на каждый вид товара за предыдущий период. Предполагается, что оба предпринимателя имеют одинаковую склонность к риску, и спрос в текущем месяце будет иметь такие же характеристики. Рассматривается случай, когда один предприниматель формирует свой портфель товаров согласно классической модели, а второй – экстремальной.

Из проведенных исследований можно утверждать, что применение экстремального анализа на товарном рынке более точно отражает реальность, чем применение классического анализа по Марковицу. Используя экстремальные статистики, можно построить портфели с более высоким уровнем доходности при том же уровне риска, чем в классическом анализе.

———————————————

А.А. Скороходов

Новосибирский государственный университет
Высший колледж информатики

Описание предметной области.

Если ранее сеть использовалась исключительно в качестве среды передачи файлов и сообщений электронной почты, то сегодня решаются более сложные задачи распределенного доступа к ресурсам. Около двух лет назад были созданы оболочки, поддерживающие функции сетевого поиска и доступа к распределенным информационным ресурсам, электронным архивам.

Работа над страницами сервера велась в типичной для такой задачи последовательности:

На данном экономическом сервере существуют следующие разделы:

Э.Е. Тихонов

Невинномысский технологический институт
Ставропольского государственного технического университета

Предлагаемый подход прошёл проверку в реальных условиях на электростанции г. Невинномысска (ОАО НГРЭС) при ремонте энергетических установок.

—————————————

2. Х. Ахьюджа Сетевые методы управления в проектировании и производстве.М.: МИР,1979

Научный руководитель – канд. техн. наук, доц., А.И. Бурдо.

Новосибирский государственный университет

Наша точка зрения следующая: Россия должна придерживаться американского типа процедуры банкротства или, вернее, его модернизированного варианта. Она основана на следующих фактах:

В работе мы: проанализировали существующее законодательство и уже существующий опыт проведения процедуры банкротства в свете данной проблемы с целью выявления ее основных преимуществ и недостатков.

Исходя из доходности устойчивых предприятий-производителей в различных отраслях мы высчитали реально возможную норму дохода с производственного капитала.

Далее была построена математическая модель оптимизации процедуры банкротства с учетом суммы, которую получит ГНС в случае ликвидации предприятия, дисконта и недополученных налогов в следующем периоде.

Опираясь на результаты п. 3 мы предложили конкретные меры и способы для приведения Российской процедуры банкротства в соответствии с задачами и целями, возлагаемыми на нее текущей ситуацией в России.

Новосибирский государственный технический университет

В приведенной ниже работе исследуются подходы, позволяющие учитывать неопределенность при оптимизации инвестиционного портфеля.

Стратегия по Вальду максимизирует эффективность портфеля (прибыльность, доходность, ликвидность, рентабельность) при наихудших из предполагаемых вариантов поведения рынка.

. (1)

Критерий по Гурвицу находит стратегию, максимизирующую линейную комбинацию значений главного критерия модели портфеля в наилучших и наихудших (с точки зрения инвестора) условиях функционирования рынка. В частности, это может быть оценка риска портфеля. В этом случае будет синтезирована стратегия портфеля в соответствии со взвешенной линейной комбинацией наибольшего и наименьшего рисков портфеля. Таким образом, параметр критерия “сворачивает” крайние состояния инвестиционного рынка.

. (2)

Можно сказать, что байесовская стратегия управления портфелем максимизирует усредненные значения критериев эффективности портфеля при усредненных значениях параметров в ограничениях (т.е. работает с “усредненным рынком”).

. (3)

Выводы

Таким образом, рассмотренные модели позволяют учесть неопределенность поведения фондового рынка, обобщить подходы Марковица и повысить эффективность управления портфелем инвестиций.

Научный руководитель – канд. техн. наук, доц. А.А.Наумов

____________________________________________________________

Заказ № Тираж 180 экз.

____________________________________________________________

Лицензия ЛР № 021285 от 6 мая 1998

Издательский центр Новосибирского университета;

630090, Новосибирск-90, ул. Пирогова, 2